查看匯總：2014證券從業(yè)資格資格《發(fā)行與承銷(xiāo)》要點(diǎn)解析匯總

　　第十章外資股的發(fā)行

　　第三節(jié)內(nèi)地企業(yè)在中國(guó)香港創(chuàng)業(yè)板的發(fā)行與上市

　　要點(diǎn)一

　　(中國(guó)香港創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)的上市條件)

　　1.適用于所有發(fā)行人的一般條件(六條)發(fā)行人必須依據(jù)內(nèi)地及中國(guó)香港地區(qū)、百慕大或開(kāi)曼群島的法律正式注冊(cè)成立，并須遵守該類(lèi)地區(qū)的法律(包括有關(guān)配發(fā)及發(fā)行證券的法律)及其公司組織章程大綱及細(xì)則或同等文件的規(guī)定。

　　2.適用于新申請(qǐng)人的附加條件(四個(gè)方面)

　　3.有關(guān)新申請(qǐng)人的其他條件

　　(1)除《創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則》第11.21條另有規(guī)定外，新申請(qǐng)人不得出現(xiàn)以下情況：

　　①在緊接上市文件刊發(fā)前最后一個(gè)完整的財(cái)政年度期內(nèi)更改其財(cái)政年度期間;

　�、谠谌魏斡�利預(yù)測(cè)期間或在現(xiàn)有財(cái)政年度(以較長(zhǎng)期間為準(zhǔn))更改其財(cái)政年度期間。

　　(2)《創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則》第ll.20條規(guī)定新申請(qǐng)人的附屬公司通常能獲準(zhǔn)更改其財(cái)政年度期間的條件：

　�、僭擁�(xiàng)更改旨在使附屬公司的財(cái)政年度與新申請(qǐng)人的財(cái)政年度相配合;

　�、跇I(yè)績(jī)已作適當(dāng)調(diào)整，而有關(guān)調(diào)整必須在向交易所提供的報(bào)表中作出詳細(xì)解釋;

　　③在上市文件及會(huì)計(jì)師報(bào)告中作出充分披露，說(shuō)明更改的理由，以及有關(guān)更改對(duì)新申請(qǐng)人的集團(tuán)業(yè)績(jī)及盈利預(yù)測(cè)影響。

　　(3)上市公司管理層股東及高持股量股東于上市時(shí)必須最少共持有新申請(qǐng)人已發(fā)行股本的35%。

　�、俟芾韺庸蓶|：控制5%或以上的投票權(quán)，并能對(duì)管理層作出指令或發(fā)揮影響力的股東。

　�、诟叱止闪抗蓶|：配售及資本化發(fā)行后有權(quán)行使本公司股東大會(huì)5%或以上的投票權(quán)，而且不是上市時(shí)管理層股東的那些股東。

　　4.分配基準(zhǔn)

　　上市文件必須披露發(fā)行人擬分配證券的基準(zhǔn)詳情，包括公眾人士及配售部分各自持有證券的詳情。發(fā)行人、董事、保薦人及包銷(xiāo)商必須采納公平準(zhǔn)則分配證券。

　　5.公開(kāi)招股發(fā)售期間的確定

　　涉及向公眾人士招股的任何上市方法，發(fā)行人須在上市文件內(nèi)載列有關(guān)發(fā)售期限的詳情。

　　6.包銷(xiāo)商

　　中國(guó)香港聯(lián)交所就任何擬采用的包銷(xiāo)商(如有)在財(cái)政上是否適合做咨詢(xún)發(fā)行人保留權(quán)利，如果交易所不信任包銷(xiāo)商的包銷(xiāo)能力，則可以拒絕其上市申請(qǐng)。

　　相關(guān)推薦：

　　證券從業(yè)資格考試智能題庫(kù) 立即體驗(yàn)>| 手機(jī)客戶(hù)端 立即下載>

　　2014考試大綱 | 2014證券從業(yè)全五科考前預(yù)測(cè)題及答案(59套)匯總

　　2014年第二次證券從業(yè)資格考試內(nèi)容及安排| 證券報(bào)名須知(全年)

　　考試吧題庫(kù)：2011-2012年證券從業(yè)資格各科目真題及答案解析匯總