查看匯總：2014證券從業(yè)資格資格《發(fā)行與承銷》要點解析匯總

　　第九章債券的發(fā)行與承銷

　　第六節(jié)企業(yè)短期融資券的發(fā)行與承銷

　　要點一

　　(短期融資券的發(fā)行注冊)

　　1.什么是短期融資券

　　短期融資券是指企業(yè)依照《短期融資券管理辦法》規(guī)定的條件和程序在銀行間債券市場發(fā)行和交易，約定在一定期限內還本付息，最長期限不超過365天的有價證券。

　　2.誰負責受理短期融資券的發(fā)行注冊

　　根據《銀行問債券市場非金融企業(yè)短期融資券業(yè)務指引》和《銀行間債券市場非金融企業(yè)債務融資工具注冊規(guī)則》，交易商協(xié)會負責受理短期融資券的發(fā)行注冊。

　　交易商協(xié)會設注冊委員會，注冊委員會通過注冊會議行使職責。注冊會議決定是否接受發(fā)行注冊。注冊委員會由市場相關專業(yè)人士組成，專業(yè)人士由交易商協(xié)會會員推薦、交易商協(xié)會常務理事會審議決定。注冊委員會下設辦公室，負責接受、初審注冊文件和安排注冊會議。辦公室由交易商協(xié)會秘書處工作人員和會員機構選派人員組成。

　　注冊會議原則上每周召開一次。注冊會議由5名注冊委員會委員參加，參會委員從注冊委員會全體委員中抽取。注冊會議召開前，辦公室應至少提前兩個工作日，將經過初審的企業(yè)注冊文件和初審意見送達參會委員。參會委員應對是否接受短期融資券的發(fā)行注冊作出獨立判斷。兩名以上(含兩名)委員認為企業(yè)沒有真實、準確、完整、及時披露信息，或中介機構沒有勤勉職責的，交易商協(xié)會不接受發(fā)行注冊。注冊委員會委員擔任企業(yè)及其關聯(lián)方董事、監(jiān)事、高管，或存在其他情形足以影響其獨立性的，該委員應回避。交易商協(xié)會向接受注冊的企業(yè)出具《接受注冊通知書》，注冊有效期為兩年。企業(yè)在注冊有效期內可一次發(fā)行或分期發(fā)行短期融資券。企業(yè)應在注冊后兩個月內完成首期發(fā)行。企業(yè)如分期發(fā)行，后續(xù)發(fā)行應提前兩個工作日向交易商協(xié)會備案。企業(yè)在注冊有效期內需要更換主承銷商或變更注冊金額的，應重新注冊。交易商協(xié)會不接受注冊的，企業(yè)可于6個月后重新提交注冊文件。

　　要點二

　　(短期融資券的發(fā)行規(guī)模與資金使用)

　　根據《銀行間債券市場非金融企業(yè)短期融資券業(yè)務指引》，企業(yè)發(fā)行短期融資券應遵守國家相關法律法規(guī)，短期融資券待償還余額不得超過企業(yè)凈資產的40%。

　　資金使用：企業(yè)發(fā)行短期融資券所募集的資金應

　　用于企業(yè)生產經營活動，并在發(fā)行文件中明確披露具體資金用途。(企業(yè)在短期融資券存續(xù)期內變更募集資金用途應提前披露。)

　　要點三

　　(短期融資券發(fā)行的操作要求)

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