(十四)募股資金運(yùn)用(12項(xiàng))

　　1.發(fā)行人應(yīng)披露：預(yù)計(jì)募集資金數(shù)額、列表資金投入順序，缺口資金落實(shí)情況

　　2.募集資金擬用于收購資產(chǎn)的，應(yīng)披露：

　�、艛M收購資產(chǎn)的內(nèi)容;

　�、茢M收購資產(chǎn)的評估、定價(jià)情況;

　�、菙M收購資產(chǎn)與發(fā)行人主營業(yè)務(wù)的關(guān)系;

　�、热羰召彽馁Y產(chǎn)為在建工程的，還應(yīng)披露在建工程的已投資情況、尚需投資的金額、負(fù)債情況、建設(shè)進(jìn)度、計(jì)劃完成時(shí)間等。

　　3.發(fā)行人募集資金擬投入其他用途的，應(yīng)披露具體的用途。

　　(十五)股利分配政策

　　1.發(fā)行人應(yīng)披露最近3年股利分配政策、實(shí)際股利分配情況以及發(fā)行后的股利分配政策。

　　2.發(fā)行人應(yīng)披露本次發(fā)行完成前滾存利潤的分配安排和已履行的決策程序。若發(fā)行前的滾存利潤歸發(fā)行前的股東享有，應(yīng)披露滾存利潤的審計(jì)和實(shí)際派發(fā)情況，同時(shí)在招股說明書首頁對滾存利潤中由發(fā)行前股東單獨(dú)享有的金額以及是否派發(fā)完畢作“重大事項(xiàng)提示”。

　　3.發(fā)行人已發(fā)行境外上市外資股的，應(yīng)披露股利分配的上限為按中國會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和制度與上市地會(huì)計(jì)準(zhǔn)則確定的未分配利潤數(shù)字中較低者。

　　(十六)其他重要事項(xiàng)

　　1.應(yīng)披露交易金額在500萬元以上或者雖未達(dá)到此標(biāo)準(zhǔn)但對生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)、未來發(fā)展或財(cái)務(wù)狀況具有重要影響的合同內(nèi)容�？傎Y產(chǎn)規(guī)模為10億元以上的發(fā)行人，可視實(shí)際情況決定應(yīng)披露的交易金額，但應(yīng)在申報(bào)時(shí)說明。

　　2.對外擔(dān)保、對財(cái)務(wù)狀況影響較大的仲裁、判決

　　3.控股股東、高管人員涉及的訴訟事項(xiàng)

　　(十七)董事、監(jiān)事、高級管理人員及有關(guān)中介機(jī)構(gòu)聲明

　　與第五章相關(guān)章節(jié)中“招股說明書”內(nèi)容一致

　　三者對記載信息的聲明

　　(十八)備查文件

　　招股說明書結(jié)尾應(yīng)列明備查文件，并在指定網(wǎng)站上披露。

　　三、招股說明書摘要的一般內(nèi)容與格式

　　1.聲明——僅為簡要情況，不包括全部

　　2.重大事項(xiàng)提示

　　3.本次發(fā)行概況

　　4.發(fā)行人基本情況

　　5.募集資金運(yùn)用

　　6.風(fēng)險(xiǎn)因素和其他重要事項(xiàng)

　　7.本次發(fā)行各方當(dāng)事人和發(fā)行時(shí)間安排

　　8.備查文件

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