31、(　　)年,美國財(cái)務(wù)會計(jì)準(zhǔn)則委員會所發(fā)布的第133號會計(jì)準(zhǔn)則——《衍生工具與避險(xiǎn)業(yè)務(wù)會計(jì)準(zhǔn)則》是首個(gè)具有重要影響的文件，該準(zhǔn)則將金融衍生工具劃分為獨(dú)立衍生工具和嵌入式衍生工具兩大類。

　　A、1989　　B、1998　　C、2001　　D、2000

　　32、無論哪一種金融衍生工具，都會影響交易者在未來一段時(shí)間內(nèi)或未來某時(shí)點(diǎn)上的現(xiàn)金流，(　　)的特點(diǎn)十分突出。

　　A、杠桿性　　B、聯(lián)動性　　C、不確定性或高風(fēng)險(xiǎn)性　　D、跨期性

　　33、(　　)是基礎(chǔ)證券發(fā)行人或其以外的第三人(簡稱“發(fā)行人”)發(fā)行的，約定持有人在規(guī)定期間內(nèi)或特定到期日，有權(quán)按約定價(jià)格向發(fā)行人購買或出售標(biāo)的證券，或以現(xiàn)金結(jié)算方式收取結(jié)算差價(jià)的有價(jià)證券。

　　A、權(quán)證　　B、期權(quán)　　C、期貨　　D、遠(yuǎn)期合約

　　34、權(quán)證的要素中，權(quán)證類別即表明該權(quán)證屬(　　)。

　　A、股權(quán)類權(quán)證或債權(quán)類權(quán)證　　B、認(rèn)股權(quán)證或備兌權(quán)證

　　C、認(rèn)購權(quán)證或認(rèn)沽權(quán)證 　　D、美式權(quán)證、歐式權(quán)證或百慕大權(quán)證

　　35、可轉(zhuǎn)換債券的有效期限是指(　　)的期間。

　　A、債券從發(fā)行之日到償清本息之日考試大論壇　　 B、債券從發(fā)行之日到可轉(zhuǎn)換為股票之日

　　C、債券從上市之日到可轉(zhuǎn)換為股票之日　D、債券從上市之日到償清本息之日

　　36、可轉(zhuǎn)換債券的市場價(jià)格以(　　)為基礎(chǔ)并受供求關(guān)系的影響。

　　A、轉(zhuǎn)換價(jià)值　　B、投資價(jià)值　　C、理論價(jià)值　　D、債券面額

　　37、發(fā)行人向投資者出售證券的市場(　　)

　　A、證券發(fā)行市場　　B、證券交易市場　　C、二級市場　　D、次級市場

　　38、在證券發(fā)行市場中，資金的供應(yīng)者和證券的需求者是(　　)

　　A、證券中介機(jī)構(gòu)　　B、證券投資者　　C、證券發(fā)行人　　D、證券交易所

　　39、在核準(zhǔn)制下,發(fā)行申請需要由(　　)推薦本文來源:考試大網(wǎng)

　　A、證券交易所　　B、保薦人　　C、證券公司　　D、證券業(yè)協(xié)會

　　40、在核準(zhǔn)制下,發(fā)行申請需要由(　　)審核

　　A、證券交易所　　B、證券業(yè)協(xié)會　　C、發(fā)行審核委員會　　D、證監(jiān)會

　　41、公司財(cái)務(wù)不合理、融資不當(dāng)而導(dǎo)致投資者預(yù)期收益下降的風(fēng)險(xiǎn)是(　　)

　　A、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)　　B、信用風(fēng)險(xiǎn)　　C、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)　　D、利率風(fēng)險(xiǎn)

　　42、根據(jù)《證券發(fā)行與承銷管理辦法》的規(guī)定,可以向戰(zhàn)略投資者配售股票的,首次公開發(fā)行股票數(shù)量須為(　　)

　　A、1億股以上　　B、2億股票以上www、Examda、CoM考試就到考試大　　C、3億股票以上　　D、4億股票以上

　　43、根據(jù)《證券發(fā)行與承銷管理辦法》的規(guī)定，戰(zhàn)略投資者應(yīng)當(dāng)承諾獲得配售的股票持有期限不少于(　　)

　　A、6個(gè)月　　B、9個(gè)月　　C、12個(gè)月　　D、3年

　　44、詢價(jià)對象應(yīng)承諾獲得網(wǎng)下配售的股票持有期限不少于(　　)

　　A、3個(gè)月　　B、6個(gè)月　　C、12個(gè)月　　D、1個(gè)月

　　45、我國《證券法》規(guī)定，向不特定對象發(fā)行的證券票面總值超過人民幣(　　)，應(yīng)當(dāng)由承銷團(tuán)承銷。

　　A、1000萬元　　B、5000萬元　　C、8000萬元　　D、10000萬元