點擊查看：2018年12月證券從業(yè)《基礎(chǔ)知識》基礎(chǔ)練習(xí)題匯總

　　選擇題

　　1.證券投資基金的主要當(dāng)事人有( ).

　　Ⅰ基金份額持有人

　�、蚧�金管理人

　　Ⅲ基金托管人

　�、艋�金發(fā)起人

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案：A

　　解析：證券投資基金的3個主要當(dāng)事人，即投資基金份額持有人、投資基金管理人、投資基金托管人。

　　2.風(fēng)險識別主要內(nèi)容包括( )。

　　Ⅰ感知風(fēng)險

　�、驒z測風(fēng)險

　�、蠓治鲲L(fēng)險

　�、舯O(jiān)控風(fēng)險

　　A.Ⅰ、Ⅱ

　　B.Ⅰ、Ⅲ

　　C.Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案：B

　　解析：在風(fēng)險管理中，風(fēng)險識別的主要內(nèi)容包括感知風(fēng)險和分析風(fēng)險。

　　3.上海證券交易所的成分指數(shù)類包括( )

　�、裆献C50指數(shù)

　　Ⅱ上證100指數(shù)

　　Ⅲ上證180指數(shù)

　�、羯献C380指數(shù)

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ

　　正確答案：B

　　解析：上海證券交易所的成分指數(shù)類包括上證50指數(shù)、上證180指數(shù)、上證380指數(shù)。

　　4.在經(jīng)濟(jì)生活中，常見的非保險風(fēng)險轉(zhuǎn)移有( )。

　�、褡赓U

　�、蚧ブ�保證

　　Ⅲ保險合同

　�、艋�金制度

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案：A

　　解析：非保險轉(zhuǎn)移是指通過訂立經(jīng)濟(jì)合同，將風(fēng)險以及與風(fēng)險有關(guān)的財務(wù)結(jié)果轉(zhuǎn)移給別人。在經(jīng)濟(jì)生活中，常見的非保險風(fēng)險轉(zhuǎn)移有租賃、互助保證、基金制度等。保險合同屬于保險轉(zhuǎn)移。

　　5.有擔(dān)保債券按擔(dān)保品不同，分為( )

　�、竦盅簜�券

　�、蛸|(zhì)押債券

　�、蟊ＷC債券

　　Ⅳ信用債券

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案：A

　　解析：信用債券是無擔(dān)保債券。

　　6.普通股票股東行使資產(chǎn)收益權(quán)有一定法律上的限制，其一般原則包括( )。

　　I.股份公司只能留存收益支付紅利

　　II.紅利的支付不能減少其注冊資本

　　III.紅利的支付可以適當(dāng)減少其注冊資本

　　IV.公司在無力償還時不能支付紅利

　　I、II、IV

　　I、III、IV

　　I、IV

　　II、IV

　　正確答案：A

　　解析：普通股票股東行使資產(chǎn)收益權(quán)有一定的限制條件，其中在法律上的限制一般原則包括：(1)股份公司只能留存收益支付紅利。(2)紅利的支付不能減少其注冊資本。(3)公司在無力償還時不能支付紅利.

　　7.下列關(guān)于金融期貨與金融期權(quán)交易者權(quán)力與義務(wù)對成性說法正確的是( )。

　　I.金融期權(quán)交易雙方的權(quán)力與義務(wù)存在著明顯的不對成性

　　II.金融期貨對交易雙方的任何一方而言，都既有要求對方履約的權(quán)利，又有自己對對方履約的義務(wù)

　　III.金融期權(quán)交易的賣方只有權(quán)利沒有義務(wù)，而期權(quán)的買方只有義務(wù)沒有權(quán)利

　　IV.金融期貨交易雙方的權(quán)利和義務(wù)不對稱

　　I、II

　　I、III

　　I、II、III、IV

　　II、III

　　正確答案：A

　　解析：金融期貨交易雙方的權(quán)利和義務(wù)對稱，即對任何一方而言，都既有要求對方履約的權(quán)利，又有自己對對方履約的義務(wù)。而金融期權(quán)交易雙方的權(quán)力與義務(wù)存在著明顯的不對稱性，期權(quán)的買方只有權(quán)利沒有義務(wù)，而期權(quán)的賣方只有義務(wù)沒有權(quán)利。

　　8.不得再次公開發(fā)行公司債券的情形有( )。

　　I.對已公開發(fā)行的公司債券或其他債務(wù)有違約或延遲支付本息的事實，且仍處于繼續(xù)狀態(tài)的

　　II.公司股東大會決議不得公開發(fā)行公司債券的

　　III.前一次公開發(fā)行的公司債券尚未募足的

　　IV.改變公開發(fā)行公司債券所募資金用途的

　　I、II、III

　　II、III、IV

　　I、II、IV

　　I、III、IV

　　正確答案：D

　　解析：不得再次公開發(fā)行公司債券的情形有：(1)對已公開發(fā)行的公司債券或其他債務(wù)有違約或延遲支付本息的事實，且仍處于繼續(xù)狀態(tài)的(2)前一次公開發(fā)行的公司債券尚未募足的(3)改變公開發(fā)行公司債券所募資金用途的

　　9.信用違約互換CDS的交易風(fēng)險來自( )這幾個方面。

　　I.具有較高的杠桿性

　　II.特定信用工具可能同時在多起交易中被當(dāng)做CDS的參考，有可能極大地放大風(fēng)險敞口總額

　　III.危機(jī)期間，每起信用事件的發(fā)生都會引起市場參與者的相互猜疑

　　IV.投行從業(yè)人員道德風(fēng)險

　　A.I、II、III

　　B.I、II、III、IV

　　C.II、III、IV

　　D.I、III、IV

　　正確答案：A

　　解析：CDS的交易的危險來自三個方面：(1)具有較高的杠桿性特定信用工具可。(2)由于信用保護(hù)的買方并不需要真正持有作為參考的信用工具(常見的有按揭貸款、按揭支持證券、各國國債及公司債券或債券組合、債券指數(shù))，因此，特定信用工具可能同時在多起交易中被當(dāng)做CDS的參考，有可能極大地放大風(fēng)險敞口總額，在發(fā)生危險時，市場往往恐慌性地高估涉險金額。(3)由于場外市場缺乏充分的信息披露和監(jiān)管，交易者并不清楚自己的交易對手卷入了多少了此類交易，因此，在危機(jī)期間每起信用事件的發(fā)生都會引起市場參與者的相互猜疑，擔(dān)心自己的交易對手因此倒下從而使自己的敞口頭寸失去著落。

　　10.以下選項中，關(guān)于債券的性質(zhì)說法正確的是( )。

　　I.債券屬于有價證券

　　II.債券是一種虛擬資本

　　III.債券是一種證權(quán)證券

　　IV.證券是債權(quán)的表現(xiàn)

　　I、II、III

　　I、III、IV

　　II、III、IV

　　I、II、IV

　　正確答案：D

　　解析：股票是證權(quán)證券。債券是一種有價證券，是社會各類經(jīng)濟(jì)主體為籌集資金而向債券投資者出具的、承諾按一定利率定期支付利息并到期償還本金的債權(quán)債務(wù)憑證。債券有以下基本性質(zhì)：(1)I.債券屬于有價證券。(2)債券是一種虛擬資本。(3)證券是債權(quán)的表現(xiàn)。

　　11.我國證券市場監(jiān)管的原則是( )

　�、褚婪ūO(jiān)管原則

　�、虮Ｗo(hù)投資者利益原則

　　Ⅲ“三公”原則

　�、舯O(jiān)管與自律相結(jié)合原則

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案：D

　　解析：證券市場監(jiān)管的4大原則。我國證券市場監(jiān)管的原則是(1)依法監(jiān)管原則。(2)保護(hù)投資者利益原則。(3)“三公”原則。(4)監(jiān)管與自律相結(jié)合原則。

　　12.債券投資風(fēng)險相對低于股票投資，是因為( )

　�、駛�券利息是公司固定支出，屬于費用范圍;股票的股息紅利是公司利潤一部分，公司有盈利才能支付

　�、蛱热艄�司破產(chǎn)，清理資產(chǎn)有余額償還時，債券償付在前，股票償付在后

　�、笤诙�級市場上，債券因其利率固定、期限固定，市場價格也較穩(wěn)定;而股票無固定期限和利率，市場價格波動頻繁

　�、魝�券的投資收益高于股票

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案：A

　　解析：此題考查債券風(fēng)險較低的原因，主要有三點。債券與股票相比，不好比較投資收益。

　　13.會計師事務(wù)所申請證券資格，應(yīng)當(dāng)具備的條件包括( )

　�、癯钟胁簧儆�50%股權(quán)的股東，或半數(shù)從上合伙人最近在本機(jī)構(gòu)連續(xù)執(zhí)業(yè)3年以上

　�、蛟趫�(zhí)業(yè)活動中受到行政處罰、刑事處罰，自處罰決定生效之日起至提出申請之日止已滿3年

　　Ⅲ因以欺騙等不正當(dāng)手段取得證券資格而被撤銷該資格，自撤銷之日起至提出申請之日止未滿3年

　　Ⅳ申請證券資格過程中，因隱瞞有關(guān)情況或者提供虛假材科被不予受理或者不予批準(zhǔn)的，自被出具不予受理憑證或者不予批準(zhǔn)決定之日起至提出申請之日止未滿3年

　　A.Ⅰ、Ⅱ B.Ⅰ、Ⅲ C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D.Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案：A

　　解析：會計師事務(wù)所申請證券咨格，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：(1)依法成立3年從上。(2)質(zhì)量控制制度和內(nèi)部管理制度健全并有效執(zhí)行，執(zhí)業(yè)質(zhì)量和職業(yè)道德良好。(3)注冊會計師不少于80人，其中通過注冊會計師全國統(tǒng)一考試取得注冊會計師證書的不少于55人，上述55人中最近5年持有注冊會計師證書且連續(xù)執(zhí)業(yè)的不少于35人。(4)有限責(zé)任會計師事務(wù)所凈資產(chǎn)不少于500萬元，合伙會計師事務(wù)所凈資產(chǎn)不少于300萬元。(5)會計師事務(wù)所職業(yè)保險的累計賠償限額與累計職業(yè)風(fēng)險基金之和不少于600萬元。(6)上一年度審計業(yè)務(wù)收入不少于1600萬元。(7)持有不少于50%股權(quán)的股東，或半數(shù)以上合伙人最近在本機(jī)構(gòu)連續(xù)執(zhí)業(yè)3年以上。(8)不存在下列情形之一：在執(zhí)業(yè)活動中受到行政處罰、刑事處罰，自處罰決定生效之日起至提出申請之日止未滿3年;因以欺騙等不正當(dāng)手段取得證券資格而被撤銷該資格，自撤銷之日起至提出申請之日止未滿3年;申請證券資格過程中，因瞞有關(guān)情況或者提供虛假材科被不予受理或者不予批準(zhǔn)的，自被出具不予受理憑證或者不予批準(zhǔn)決定之日起至提出申請之日止未滿3年。

　　14.金融期權(quán)的主要功能有( )。

　�、裢顿Y功能

　　Ⅱ套期保值功能

　�、蠡I資功能

　�、魞r格發(fā)現(xiàn)功能

　　A.Ⅰ、Ⅱ

　　B.Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案：B

　　解析：金融期權(quán)的主要功能編輯知識點批量(1)套期保值功能，根據(jù)《企業(yè)會計準(zhǔn)則第24號——套期保值》的定義，套期保值是指企業(yè)為規(guī)避外匯風(fēng)險、利率風(fēng)險、商品價格風(fēng)險、股票價格風(fēng)險、信用風(fēng)險等，指定一項或一項以上套期工具，使套期工具的公允價值或現(xiàn)金流量變動，預(yù)期抵銷被套期項目全部或部分公允價值或現(xiàn)金流量變動。(2)價格發(fā)現(xiàn)功能。價格發(fā)現(xiàn)功能是指在一個公開、公平、高效、競爭的期貨市場中，通過集中竟價形成期貨價格的功能。(3)投機(jī)功能。(4)套利功能。套利的理論基礎(chǔ)在于經(jīng)濟(jì)字中的一價定律，即忽略交易費用的差異，同一商品只能有一個價格。

　　15.契約型基金的當(dāng)事人不包括( )

　　Ⅰ承銷人

　　Ⅱ管理人

　�、笸泄苋�

　　Ⅳ發(fā)起人

　　A.Ⅰ、Ⅳ

　　B.Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅳ、Ⅱ

　　D.Ⅰ、Ⅲ

　　正確答案：A

　　解析：契約型基金的當(dāng)事人有：投資者、管理人、托管人。

　　16.中國證監(jiān)會在對證券市場實施監(jiān)督管理中有權(quán)采取的措施包括( )。

　　I.進(jìn)入涉嫌違法行為發(fā)生場所調(diào)查取證

　　II.詢問當(dāng)事人與被調(diào)查時間有關(guān)的單位和個人，要求其對與被調(diào)查事件有關(guān)的事項做出說明

　　III.查閱、復(fù)制與被調(diào)查事件有關(guān)的財產(chǎn)權(quán)登記、通信記錄等資料

　　IV.對證券發(fā)行人、上市公司、證券公司進(jìn)行現(xiàn)場檢查

　　I、II、III、IV

　　I、II、III

　　II、III、IV

　　I、II、IV

　　正確答案：A

　　解析：中國證監(jiān)會在對證券市場實施監(jiān)督管理中有權(quán)采取的措施包括：(1)進(jìn)入涉嫌違法行為發(fā)生場所調(diào)查取證(2)詢問當(dāng)事人與被調(diào)查時間有關(guān)的單位和個人，要求其對與被調(diào)查事件有關(guān)的事項做出說明(3)查閱、復(fù)制與被調(diào)查事件有關(guān)的財產(chǎn)權(quán)登記、通信記錄等資料(4)對證券發(fā)行人、上市公司、證券公司、證券投資基金管理公司、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)、證券交易所、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)場檢查等。

　　17.與國內(nèi)債券相比，國際債券具有( )特點。

　　I.存在信用風(fēng)險

　　II.存在匯率風(fēng)險

　　III.發(fā)行規(guī)模大

　　IV.資金來源廣

　　I、II、III

　　II、III、IV

　　I、III、IV

　　I、II、III、IV

　　正確答案：B

　　解析：國際債券是一種跨國發(fā)行的債券，設(shè)計兩個或兩個以上的國家。同國內(nèi)債券相比，具有一定的特殊性，主要表現(xiàn)在：(1)資金來源廣、發(fā)行規(guī)模大。(2)存在匯率風(fēng)險。(3)有國家主權(quán)保障。(4)以自由兌換貨幣作為計量貨幣。

　　18.關(guān)于歐洲債券，以下說法正確的是( )。

　　I.也稱無國籍債券

　　II.是一種傳統(tǒng)的國際債券

　　III.在美國發(fā)行的歐洲債券成為揚基債券

　　IV.票面使用的貨幣一般可自由退換貨幣

　　I、II、IV

　　I、II、III、IV

　　II、III

　　I、IV

　　正確答案：D

　　解析：歐洲債券是指借款人在本國境外市場發(fā)行的、不以發(fā)行市場所在國貨幣為面值的國際債券。目前，歐洲債券已成為各經(jīng)濟(jì)體在國際資本市場上籌措資金的重要手段。歐洲債券的特點是債券發(fā)行者、債券發(fā)行地點和債券面值所使用的貨幣可以分別屬于不同的國家。由于它不以發(fā)行市場所在國的貨幣為面值，故也稱“無國籍債券”。歐洲債券票面使用的貨幣一般是可自由兌換的貨幣，主要是美元，其次還有歐元、英鎊、日元等，也有使用復(fù)合貨幣單位的，如特別提款權(quán)。歐洲債券和外國債券在很多方面有一定的差異。在發(fā)行方式方面，外國債券一般由發(fā)行地所在國的證券公司、經(jīng)融機(jī)構(gòu)承銷，而歐洲債券則由一家或幾家大銀行牽頭，組織十幾家或幾十家國際型銀行在一個國家或幾個國家同事承銷。在發(fā)行法律方面，外國債券的發(fā)行受發(fā)行地所在國有關(guān)法規(guī)的管制和約束，并且必須經(jīng)官方主管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，而歐洲債券在法律上所受的限制比外國債券寬松得多，它不需要官方主管機(jī)構(gòu)的批準(zhǔn)，也不受貨幣發(fā)行國有關(guān)法令的管制和約束。在發(fā)行納稅方面，外國債券受發(fā)行地所在國的稅法管制，而歐洲債券的預(yù)扣稅一般可以豁免，投資者的利息收人也免繳所得稅。

　　19.已經(jīng)發(fā)行、處在流通中的證券的買賣市場稱為( )。

　　I.發(fā)行市場

　　II.流通市場

　　III.一級市場

　　IV.二級市場

　　I、II

　　II、III

　　I、III

　　II、IV

　　正確答案：D

　　解析：已經(jīng)發(fā)行、處在流通中的證券的買賣市場稱為流通市場，又稱二級市場。

　　20.下列關(guān)于財務(wù)風(fēng)險的描述中，正確的是( )。

　　I.財務(wù)風(fēng)險處處存在、時時存在

　　II.在資金籌集、資金運用、資金積累、分配等財務(wù)活動中均會產(chǎn)生財務(wù)風(fēng)險

　　III.財務(wù)風(fēng)險在一定比例下、一定時期內(nèi)肯定會發(fā)生

　　IV.風(fēng)險與收益成正比

　　I、IV

　　I、III、IV

　　I、II、IV

　　II、III、IV

　　正確答案：C

　　解析：財務(wù)風(fēng)險的主要特征表現(xiàn)在：(1)客觀性。即風(fēng)險處處存在、時時存在。(2)全面性。即財務(wù)風(fēng)險存在于財務(wù)管理工作的各個環(huán)節(jié)，在資金籌集、資金運用、資金積累、分配等財務(wù)活動中均會產(chǎn)生財務(wù)風(fēng)險。(3)不確定性。 即財務(wù)風(fēng)險在一定比例下、一定時期內(nèi)有可能會發(fā)生，也有可能不發(fā)生。(4)收益與損失共存性。即風(fēng)險與收益成正比，風(fēng)險越大，收益越高;反之，風(fēng)險越低，收益也就越低。

掃描/長按二維碼幫助證券從業(yè)考試通關(guān)

了解2018證從報考資訊

下載2018核心考點講義

了解2018各科通關(guān)技巧

下載各科歷年真題試卷

證券從業(yè)萬題庫 | 微信搜索"萬題庫證券從業(yè)資格考試"

　　相關(guān)推薦：

　　2018年證券從業(yè)資格考試各科目必做試題匯總

　　2018年證券從業(yè)資格考試復(fù)習(xí)資料匯總（各科目）

　　關(guān)注萬題庫證券從業(yè)資格考試微信 讓你輕松通過考試！

　　歷年證券從業(yè)資格真題及答案|解析|估分|下載