二、多項(xiàng)選擇題

　　l.BCD

　　【解析】本題考查證券公司承銷業(yè)務(wù)的風(fēng)險控制。證券公司必須持續(xù)符合的風(fēng)險控制指標(biāo)

　　標(biāo)準(zhǔn)有：(1)凈資本與各項(xiàng)風(fēng)險準(zhǔn)備之和的比例不得低于100%;(2)凈資本與凈資產(chǎn)的比

　　例不得低于40%;(3)凈資產(chǎn)與負(fù)債的比例不得低于20%;(4)凈資本與負(fù)債的比例不得

　　低于8%。

　　2.ABC

　　【解析】本題考查我國投資銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展歷史一股票發(fā)行方式的演變。有限量發(fā)售認(rèn)購

　　證方式、無限量發(fā)售認(rèn)購證搖號中簽方式、全額預(yù)繳款方式和與銀行儲蓄存款掛鉤方式

　　屬于網(wǎng)下發(fā)行，這些方式都存在發(fā)行環(huán)節(jié)多、認(rèn)購成本高、社會工作量大、效率低的

　　缺點(diǎn)。

　　3.CD

　　【解析】本題考查保薦制度一保薦期限。保薦期間分為兩個階段，即盡職推薦階段和持續(xù)

　　督導(dǎo)階段。

　　4.ABD

　　【解析】股份一般有四個特點(diǎn)：股份的金額性、股份的平等性、股份的不可分性、股份的

　　可轉(zhuǎn)讓性。

　　5.ABCD

　　【解析】本題考查上市公司獨(dú)立董事任職的相關(guān)規(guī)定。

　　6.ACD

　　【解析】選項(xiàng)B應(yīng)該是公司法定公積金累計(jì)額為公司注冊資本50%以上的，可以不再

　　提取。

　　7.ABCD

　　【解析】創(chuàng)立大會行使的職權(quán)有：(1)審議發(fā)起人關(guān)于公司籌辦情況的報(bào)告;(2)通過公司

　　章程;(3)選舉董事會成員;(4)選舉監(jiān)事會成員;(5)對公司的設(shè)立費(fèi)用進(jìn)行審核;(6)對

　　發(fā)起人用于抵作股款的財(cái)產(chǎn)的作價進(jìn)行審核;(7)發(fā)生不可抗力或者經(jīng)營條件發(fā)生重大變

　　化直接影響公司設(shè)立的，可以作出不設(shè)立公司的決議。創(chuàng)立大會對上述事項(xiàng)作出決議，

　　必須經(jīng)出席會議的認(rèn)股人所持表決權(quán)過半數(shù)通過。

　　8.ABCD

　　【解析】關(guān)聯(lián)關(guān)系是指在財(cái)務(wù)和經(jīng)營決策中，有能力對發(fā)行人直接或間接控制或施加重大

　　影響的方式或途徑，包括關(guān)聯(lián)方與發(fā)行人之間的股權(quán)關(guān)系、人事關(guān)系、管理關(guān)系及商業(yè)

　　利益關(guān)系。

　　9.ABCD

　　【解析】本題考查國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)進(jìn)行審核的事項(xiàng)。

　　10.ABCD

　　【解析】本題考查擬上市公司保證財(cái)務(wù)獨(dú)立的相關(guān)要求。

　　11.ACD

　　【解析】本題考查外部融資的特點(diǎn)。

　　12.ABD

　　【解析】本題考查邊際資本成本的相關(guān)知識。

　　13.BC

　　【解析】本題考查代理成本模型的相關(guān)內(nèi)容。

　　14.CD

　　【解析】本題考查發(fā)行人與承銷團(tuán)各成員之間關(guān)聯(lián)關(guān)系情況的披露。

　　15.ABD

　　【解析】選項(xiàng)C應(yīng)該是最近3年內(nèi)發(fā)行人主營業(yè)務(wù)和董事、高級管理人員沒有發(fā)生重大

　　變化，實(shí)際控制人沒有發(fā)生變更。本題考查在主板上市公司首次公開發(fā)行股票，主體資

　　格應(yīng)符合的條件。

　　16.BCD

　　【解析】本題考查首次公開發(fā)行股票的基本原則。

　　17.ABCD

　　【解析】本題考查發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)當(dāng)在發(fā)行公告中披露的內(nèi)容。

　　18.ABCD

　　【解析】本題考查中小企業(yè)板塊的定義。

　　19.ABCD

　　【解析】本題考查信息披露應(yīng)遵循的原則。

　　20.ABCD

　　【解析】本題考查非經(jīng)常性損益情況的披露。

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