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　　【多選題】下列屬于證券市場主體的有(　)。

　　A、證券發(fā)行人

　　B、會計師事務所和律師事務所

　　C、證券自律性組織

　　D、證券監(jiān)管機構

　　【答案】ABCD

　　【解析】證券市場的參與者包括證券發(fā)行人、證券投資者、證券中介機構(證券經(jīng)營機構、資產評估機構、會計師事務所和律師事務所)、證券交易場所、證券自律性組織、證券監(jiān)管機構等。

　　【判斷題】非公開發(fā)行的公司債券應當向合格投資者發(fā)行，不得采用廣告、公開勸誘和變相公開方式。(　)

　　對

　　錯

　　【答案】對

　　【解析】本題表述正確。

　　【判斷題】公開發(fā)行公司債券募集的資金，除金融類企業(yè)外，募集資金不得轉借他人。(　)

　　【答案】對

　　【解析】本題表述正確。

　　【單選題】甲上市公司的董事買入該上市公司的股票后3個月內賣出，由此所得的收益歸(　)所有。

　　A、該董事

　　B、證券交易所

　　C、甲上市公司

　　D、甲上市公司董事會

　　【答案】C

　　【解析】上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、持有上市公司股份5%以上的股東，將其持有的該公司的股票在買入后6個月內賣出，或者在賣出后6個月內又買入，由此所得收益歸該公司所有。

　　【單選題】投資者及其一致行動人雖然不是上市公司的第一大股東或者實際控制人，其擁有權益的股份達到或者超過該公司已發(fā)行股份的一定比例，應當編制簡式權益變動報告書。根據(jù)規(guī)定，該一定的比例是(　)。

　　A、達到5%，但未達到10%

　　B、達到5%，但未達到20%

　　C、達到10%，但未達到20%

　　D、達到10%，但未達到30%

　　【答案】B

　　【解析】根據(jù)規(guī)定，投資者及其一致行動人不是上市公司的第一大股東或者實際控制人，其擁有權益的股份達到或者超過該公司已發(fā)行股份的5%，但未達到的20%，應當編制簡式權益變動報告書。

　　【單選題】根據(jù)《證券法》的規(guī)定，下列選項中，不屬于公司內幕信息的知情人的是(　)。

　　A、發(fā)行人的董事

　　B、持有公司5%以上股份的法人股東中的董事

　　C、發(fā)行人的保薦人

　　D、發(fā)行人持股5%的第二大股東的財務科副科長

　　【答案】D

　　【解析】根據(jù)規(guī)定，持有公司5%以上股份的股東及其董事、監(jiān)事、高級管理人員，公司的實際控制人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員屬于內幕信息知情人員。因為財務科副科長不是高管，所以選項D不屬于內幕信息的知情人。

　　【單選題】某股份有限公司向證交所申請其股票上市交易，下列情形中將構成其股票不能上市交易的是(　)。

　　A、公開發(fā)行的股份達到公司股份總數(shù)的35%

　　B、公司股本總額為6000萬元

　　C、公司在前年因財務會計報告有虛假記載被處理

　　D、持有公司股票面值達人民幣1000元以上的股東人數(shù)有900多人

　　【答案】C

　　【解析】根據(jù)規(guī)定，股份有限公司申請其股票上市交易必須符合的條件之一是公司在最近3年內無重大違法行為，財務會計報告無虛假記載。

　　【單選題】根據(jù)《證券法》的規(guī)定，下列選項中，屬于股份有限公司申請股票上市應當符合的條件是(　)。

　　A、公司凈資產不少于人民幣3000萬元

　　B、公司股本總額超過人民幣2億元的，公開發(fā)行股份的比例為10%以上

　　C、公司最近2年無重大違法行為，財務會計報告無虛假記載

　　D、股票經(jīng)國務院證券監(jiān)督管理機構核準已公開發(fā)行

　　【答案】D

　　【解析】(1)選項A：公司“股本總額”不少于3000萬元;(2)選項B：股本總額超過人民幣“4億元”的，公開發(fā)行股份的比例為10%以上。(3)選項C：公司最近3年無重大違法行為，財務會計報告無虛假記載。

　　【單選題】根據(jù)《證券法》的規(guī)定，公司申請公司債券上市時必須符合法定條件，其中公司債券實際發(fā)行額至少是(　)。

　　A、1000萬元

　　B、3000萬元

　　C、5000萬元

　　D、6000萬元

　　【答案】C

　　【解析】公司債券上市交易的條件之一是：公司債券實際發(fā)行額不少于人民幣5000萬元。

　　【單選題】依照《證券法》，下列屬于上市公司臨時報告中應披露的“重大事件”的是(　)。

　　A、公司的經(jīng)營方針和經(jīng)營范圍的重大變化

　　B、公司發(fā)生輕微虧損或者損失

　　C、公司四分之一的監(jiān)事或者經(jīng)理發(fā)生變動

　　D、持有公司百分之三股份的股東或者實際控制人，其持有股份或者控制公司的情況發(fā)生較大變化

　　【答案】A

　　【解析】選項B應當是“公司發(fā)生重大虧損或者重大損失”; 選項C應當是“公司的董事、1/3以上監(jiān)事或者經(jīng)理發(fā)生變動”;選項D應當是“持有公司5%以上股份的股東或者實際控制人，其持有股份或者控制公司的情況發(fā)生較大變化”。

　　【單選題】下列關于上市公司季度報告的編制時間，說法正確的是(　)。

　　A、會計年度第3個月、9個月、12個月結束后的1個月內編制

　　B、會計年度第3個月、9個月結束后的2個月內編制

　　C、會計年度第3個月、9個月結束后的1個月內編制

　　D、會計年度第3個月、9個月結束后的15日內編制

　　【答案】C

　　【解析】根據(jù)規(guī)定，上市公司應在會計年度第3個月、9個月結束后的1個月內編制季度報告。

　　【多選題】下列屬于證券投資基金上市交易的條件有(　)。

　　A、基金合同期限為1年以上

　　B、基金募集金額不低于2億元人民幣

　　C、基金持有人不少于1000人

　　D、基金的募集符合《證券法》的規(guī)定

　　【答案】BC

　　【解析】根據(jù)規(guī)定，證券投資基金上市的，基金合同期限為5年以上�；�金的募集符合《證券投資基金法》的規(guī)定。

　　【多選題】依法發(fā)行的證券，法律對其轉讓期限有限制性規(guī)定的，在規(guī)定期限內，不得買賣。下列各項中錯誤的有(　)。

　　A、為股票發(fā)行出具審計報告的專業(yè)人員，在該股票承銷期內，不得買賣該種股票，期滿后可以轉讓該種股票

　　B、為上市公司出具審計報告的專業(yè)人員，自接受上市公司委托之日起至上述文件公開后15日內，不得買賣該種股票

　　C、發(fā)起人持有公開發(fā)行新股前已經(jīng)發(fā)行的股份自公司股票在證券交易所上市交易之日起1年內不得轉讓

　　D、發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立1年內不得轉讓

　　【答案】AB

　　【解析】根據(jù)規(guī)定，為股票發(fā)行出具審計報告的專業(yè)人員，在股票承銷期內和期滿后6個月內，不得買賣該種股票;為上市公司出具審計報告的專業(yè)人員，自接受上市公司委托之日起至上述文件公開后5日內，不得買賣該種股票。

　　【多選題】A公司在實施收購B上市公司過程中，下列與A公司構成一致行動人的有(　)。

　　A、C公司(系A公司的母公司)

　　B、D公司(A公司的董事甲兼任D公司的監(jiān)事)

　　C、E公司為(A公司的收購行為提供咨詢服務)

　　D、乙自然人(持有A公司的股份30%，同時持有B上市公司1%的股份)

　　【答案】ABD

　　【解析】(1)投資者之間有股權控制關系的，為一致行動人。(2)投資者的董事、監(jiān)事或者高級管理人員中的主要成員，同時在另一個投資者擔任董事、監(jiān)事或者高級管理人員，為一致行動人。(3)持有投資者30%以上股份的自然人，與投資者持有同一上市公司股份。

　　【多選題】下列各項中，屬于應當編制簡式權益變動報告書的情形有(　)。

　　A、收購人甲公司不是A上市公司的第一大股東或者實際控制人，但持有A上市公司15%擁有權益的股份

　　B、收購人乙公司不是A上市公司的第一大股東或者實際控制人，但持有A上市公司25%擁有權益的股份

　　C、收購人丙公司不是A上市公司的第一大股東，但持有A上市公司6%擁有權益的股份

　　D、收購人丁公司持有A上市公司25%擁有權益的股份

　　【答案】AC

　　【解析】根據(jù)規(guī)定，投資者及其一致行動人不是上市公司的第一大股東或者實際控制人，其擁有權益的股份達到或者超過該公司已發(fā)行股份的5%，但未達到的20%，應當編制簡式權益變動報告書。故選項A和C正確。

　　【判斷題】非公開募集的基金，投資者可以向合格機構投資者之外的單位和個人轉讓。(　)

　　對

　　錯

　　【答案】錯

　　【解析】非公開募集的基金，投資者不得向合格投資者之外的單位和個人轉讓。

　　【多選題】根據(jù)《證券法》的規(guī)定，公司申請其公司債券上市交易的法定條件有(　)。

　　A、公司債券的期限為一年以上

　　B、公司債券實際發(fā)行額不少于人民幣5000萬元

　　C、最近3個會計年度加權平均凈資產收益率平均不低于6%

　　D、累計債券余額不超過公司凈資產的40%

　　【答案】ABD

　　【解析】公司申請其公司債券上市交易必須符合如下條件：(1)公司債券的期限為1年以上;(2)公司債券實際發(fā)行額不少于人民幣5000萬元;(3)公司申請其債券上市時應符合法定的公司債券發(fā)行條件。

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