四、綜合題(本類題共1題,共15分)
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甲、乙、丙、丁共同投資設(shè)立了A有限合伙企業(yè)(以下簡(jiǎn)稱A企業(yè))。合伙協(xié)議約定:甲、乙為普通合伙人,分別出資l0萬元;丙、丁為有限合伙人,分別出資15萬元;甲執(zhí)行合伙企業(yè)事務(wù),對(duì)外代表A企業(yè)。2006年A企業(yè)發(fā)生下列事實(shí):
2月,甲以A企業(yè)的名義與B公司簽訂了一份12萬元的買賣合同。乙獲知后,認(rèn)為該買賣合同損害了A企業(yè)的利益,且甲的行為違反了A企業(yè)內(nèi)部規(guī)定的甲無權(quán)單獨(dú)與第三人簽訂超過i0萬元合同的限制,遂要求各合伙人作出決議,撤銷甲代表A企業(yè)簽訂合同的資格。
4月,乙、丙分別征得甲的同意后,以自己在A企業(yè)中的財(cái)產(chǎn)份額出質(zhì),為自己向銀行借款提供質(zhì)押擔(dān)保。丁對(duì)上述事項(xiàng)均不知情,乙、丙之間也對(duì)質(zhì)押擔(dān)保事項(xiàng)互不知情。8月,丁退伙,并從A企業(yè)取得退伙結(jié)算財(cái)產(chǎn)12萬元。
9月,A企業(yè)吸收庚作為普通合伙人入伙,庚出資8萬元。10月,A企業(yè)的債權(quán)人C公司要求A企業(yè)償還6月份所欠款項(xiàng)50萬元。11月,丙因所設(shè)個(gè)人獨(dú)資企業(yè)發(fā)生嚴(yán)重虧損不能清償D公司到期債務(wù),D公司申請(qǐng)人民法院強(qiáng)制執(zhí)行丙在A企業(yè)中的財(cái)產(chǎn)份額用于清償其債務(wù)。人民法院強(qiáng)制執(zhí)行丙在A企業(yè)中的全部財(cái)產(chǎn)份額后,甲、乙、庚決定A企業(yè)以現(xiàn)有企業(yè)組織形式繼續(xù)經(jīng)營(yíng)。經(jīng)查:A企業(yè)內(nèi)部約定,甲無權(quán)單獨(dú)與第三人簽訂超過l0萬元的合同,B公司與A企業(yè)簽訂買賣合同時(shí),不知A企業(yè)該內(nèi)部約定。合伙協(xié)議未對(duì)合伙人以財(cái)產(chǎn)份額出質(zhì)事項(xiàng)進(jìn)行約定。
要求:
根據(jù)上述內(nèi)容,分別回答下列問題:
(1)甲以A企業(yè)的名義與B公司簽訂的買賣合同是否有效?并說明理由。
(2)合伙人對(duì)撤銷甲代表A企業(yè)簽訂合同的資格事項(xiàng)作出決議,在合伙協(xié)議未約定表決辦法的情況下,應(yīng)當(dāng)如何表決?
(3)乙、丙的質(zhì)押擔(dān)保行為是否有效?并分別說明理由。
(4)如果A企業(yè)的全部財(cái)產(chǎn)不足清償C公司的債務(wù),對(duì)不足清償?shù)牟糠,哪些合伙人?yīng)當(dāng)承擔(dān)清償責(zé)任?如何承擔(dān)清償責(zé)任?
(5)人民法院強(qiáng)制執(zhí)行丙在A企業(yè)中的全部財(cái)產(chǎn)份額后,甲、乙、庚決定A企業(yè)以現(xiàn)有企業(yè)組織形式繼續(xù)經(jīng)營(yíng)是否合法?并說明理由。
參考解析:
(1)甲以A企業(yè)的名義與B公司簽訂的買賣合同有效。根據(jù)規(guī)定,合伙企業(yè)對(duì)合伙人執(zhí)行合伙企業(yè)事務(wù)以及對(duì)外代表合伙企業(yè)權(quán)利的限制不得對(duì)抗善意的第三人。在本題中,B公司屬于不知情的善意第三人,因此,買賣合同有效。
(2)實(shí)行合伙人一人一票并經(jīng)全體合伙人過半數(shù)通過的表決方式。
(3)①乙的質(zhì)押行為無效。根據(jù)規(guī)定,普通合伙人以其在合伙企業(yè)中的財(cái)產(chǎn)份額出質(zhì)的,須經(jīng)其他合伙人一致同意;未經(jīng)其他合伙人一致同意,其行為無效,由此給善意第三人造成損失的,由行為人依法承擔(dān)賠償責(zé)任。在本題中,普通合伙人乙的質(zhì)押行為未經(jīng)其他合伙人的一致同意,因此,質(zhì)押行為無效;②丙的質(zhì)押行為有效。根據(jù)規(guī)定,有限合伙人可以將其在有限合伙企業(yè)中的財(cái)產(chǎn)份額出質(zhì);但是,合伙協(xié)議另有約定的除外。在本題中,由于合伙協(xié)議未對(duì)合伙人以財(cái)產(chǎn)份額出質(zhì)事項(xiàng)進(jìn)行約定,因此,有限合伙人丙的質(zhì)押行為有效。
(4)①普通合伙人甲、乙、庚應(yīng)承擔(dān)無限連帶責(zé)任,有限合伙人丙以其出資額為限承擔(dān)有限責(zé)任;②退伙的有限合伙人丁以其退伙時(shí)從A企業(yè)分回的12萬元財(cái)產(chǎn)為限承擔(dān)有限責(zé)任。
(5)甲、乙、庚決定A企業(yè)以現(xiàn)有企業(yè)組織形式繼續(xù)經(jīng)營(yíng)不合法。根據(jù)規(guī)定,有限合伙企業(yè)僅剩普通合伙人的,應(yīng)當(dāng)轉(zhuǎn)為普通合伙企業(yè)。在本題中,人民法院強(qiáng)制執(zhí)行丙在A企業(yè)中的全部財(cái)產(chǎn)份額后,有限合伙人丙當(dāng)然退伙,A企業(yè)中僅剩下普通合伙人,A企業(yè)應(yīng)當(dāng)轉(zhuǎn)為普通合伙企業(yè)。
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某股份有限公司(下稱公司)于2009年6月在上海證券交易所上市。2010年以來,公司發(fā)生了下列事項(xiàng):
(1)2010年5月,董事趙某將所持公司股份20萬股中的2萬股賣出;2011年2月,董事錢某將所持公司股份10萬股中的2.5萬股賣出;董事孫某因異國(guó)定居,于2010年7月辭去董事職務(wù),并于2011年3月將其所持公司股份5萬股全部賣出。
(2)監(jiān)事李某于2010年4月9 日以均價(jià)每股8元價(jià)格購(gòu)買5萬股公司股票,并于2010年9月10日以均價(jià)每股16元價(jià)格將上述股票全部賣出。
(3)2010年4月12日,公司發(fā)布年度報(bào)告;為該公司年報(bào)出具審計(jì)報(bào)告的注冊(cè)會(huì)計(jì)師周某于2010年4月20日購(gòu)買該公司股票l萬股。
(4)公司股東大會(huì)于2010年5月8日通過決議,由公司收購(gòu)本公司股票900萬股,即公司已發(fā)行股份總額的3%,用于獎(jiǎng)勵(lì)本公司職工。2010年6月,公司從資本公積金中出資收購(gòu)上述股票,并將其中的600萬股轉(zhuǎn)讓給公司職工,剩余的300萬股擬在2011年10月轉(zhuǎn)讓給即將被吸收合并于該公司的另一企業(yè)的職工。
要求:
根據(jù)上述內(nèi)容,分別回答下列問題:
(1)趙某、錢某和孫某賣出所持公司股票的行為是否符合法律規(guī)定?并分別說明理由。
(2)李某買賣公司股票的行為是否符合法律規(guī)定?并說明理由。
(3)周某買入公司股票的行為是否符合法律規(guī)定?并說明理由。
(4)公司收購(gòu)用于獎(jiǎng)勵(lì)職工的本公司股票數(shù)額是否符合法律規(guī)定?并說明理由。公司從資本公積金中出資收購(gòu)用于獎(jiǎng)勵(lì)職工的本公司股票的行為是否符合法律規(guī)定?并說明理由。公司預(yù)留300萬股股票擬在2011年10月轉(zhuǎn)讓給其他職工的行為是否符合法律規(guī)定?并說明理由。
參考解析:
(1)①趙某的行為不符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定,董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員所持本公司股份,自公司股票上市交易之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。在本題中,趙某轉(zhuǎn)讓股份的行為自公司上市交易的時(shí)間未滿1年;②錢某的行為符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定,董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份不得超過其所持有本公司股份總數(shù)的25%。在本題中,錢某轉(zhuǎn)讓股份的行為自公司上市交易的時(shí)間超過了l年,而且未超過其所持有本公司股份總數(shù)的25%;③孫某的行為符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定,董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員離職后6個(gè)月內(nèi),不得轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份。在本題中,孫某轉(zhuǎn)讓股份的行為發(fā)生在其離職6個(gè)月之后。
(2)李某的行為不符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定,上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、持有上市公司股份5%以上的股東,將其持有的該公司的股票在買入后6個(gè)月內(nèi)賣出,或者在賣出后6個(gè)月內(nèi)又買入,由此所得收益歸該公司所有,公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)收回其所得收益。在本題中,李某買入、賣出股票的時(shí)間間隔未超過6個(gè)月。
(3)周某的行為符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定,為上市公司出具審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告或者法律意見書等文件的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)和人員,自接受上市公司委托之日起至上述文件公開后5日內(nèi),不得買賣該種股票。在本題中,周某買入股票的時(shí)間距審計(jì)報(bào)告公布的時(shí)間超過了5日。
(4)①股票數(shù)額符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定,將股份獎(jiǎng)勵(lì)給本公司職工,收購(gòu)的本公司股份,不得超過本公司已發(fā)行股份總額的5%;②從資本公積金中支付不符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定,將股份獎(jiǎng)勵(lì)給本公司職工,用于收購(gòu)的資金應(yīng)當(dāng)從公司稅后利潤(rùn)中支出;③2011年10月轉(zhuǎn)讓給其他職工不符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定,將股份獎(jiǎng)勵(lì)給本公司職工,所收購(gòu)的股份應(yīng)當(dāng)在1年內(nèi)轉(zhuǎn)讓給職工。
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