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知識點講解十九、進行權(quán)益披露的情形
1.通過證券交易所的證券交易,投資者持有或者通過協(xié)議、其他安排與他人共同持有一個上市公司已發(fā)行的股份達(dá)到5%時,應(yīng)當(dāng)在該事實發(fā)生之日起3日內(nèi),向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)、證券交易所作出書面報告,通知該上市公司,并予公告;在上述期限內(nèi),不得再行買賣該上市公司的股票。
前述投資者及其一致行動人擁有權(quán)益的股份達(dá)到一個上市公司已發(fā)行股份的5%后,通過證券交易所的證券交易,其擁有權(quán)益的股份占該上市公司已發(fā)行股份的比例每增加或者減少5%,應(yīng)當(dāng)依照上述規(guī)定進行報告和公告。在報告期限內(nèi)和作出報告、公告后2日內(nèi),不得再行買賣該上市公司的股票。
2.通過協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式,投資者及其一致行動人在一個上市公司中擁有權(quán)益的股份擬達(dá)到或者超過一個上市公司已發(fā)行股份的5%時,應(yīng)當(dāng)在該事實發(fā)生之日起3日內(nèi)編制權(quán)益變動報告書,向中國證監(jiān)會、證券交易所提交書面報告,抄報派出機構(gòu),通知該上市公司,并予公告。
投資者及其一致行動人擁有權(quán)益的股份達(dá)到一個上市公司已發(fā)行股份的5%后,其擁有權(quán)益的股份占該上市公司已發(fā)行股份的比例每增加或者減少達(dá)到或者超過5%的,應(yīng)當(dāng)依照第一種情形的相應(yīng)規(guī)定履行報告、公告義務(wù)。
3.投資者及其一致行動人通過行政劃轉(zhuǎn)或者變更、執(zhí)行法院裁定、繼承、贈與等方式擁有權(quán)益的股份變動達(dá)到前條規(guī)定比例的,應(yīng)當(dāng)按照第一種情形的相應(yīng)規(guī)定履行報告、公告義務(wù),并辦理股份過戶登記手續(xù)。
有關(guān)權(quán)益披露情形的歸納
達(dá)到5% |
通過證券交易所的證券交易 |
3日內(nèi)報告并公告 |
3日內(nèi)暫停收購 |
通過協(xié)議轉(zhuǎn)讓 | |||
通過行政劃轉(zhuǎn)或者變更、執(zhí)行法院裁定、繼承、贈與等方式 | |||
增減5% |
通過證券交易所的證券交易 |
3日內(nèi)報告并公告 |
報告期限內(nèi)和作出后2日內(nèi)暫停收購 |
通過協(xié)議轉(zhuǎn)讓 |
作出報告、公告前暫停收購 |
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