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難點(diǎn)講解十九、股份有限公司的組織機(jī)構(gòu)
(一)股東大會
1.股東大會的性質(zhì)和組成
股份有限公司的股東大會是公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)。股份有限公司的股東大會由全體股東組成,公司的任何一個(gè)股東,無論其所持股份有多少,都是股東大會的成員。
2.股東大會的職權(quán)
(1)股份有限公司股東大會的職權(quán)與有限責(zé)任公司股東會的職權(quán)的規(guī)定基本相同。
(2)上市公司的股東大會還有權(quán)對公司聘用、解聘會計(jì)師事務(wù)所作出決議;審議代表公司發(fā)行在外有表決權(quán)股份總數(shù)的5%以上的股東的提案;審議法律、法規(guī)和公司章程規(guī)定應(yīng)當(dāng)由股東大會決定的其他事項(xiàng)。
3.股東大會的形式
股東大會分為年會與臨時(shí)大會。股東大會應(yīng)當(dāng)每年召開1次年會。有下列情形之一的,應(yīng)當(dāng)在兩個(gè)月內(nèi)召開臨時(shí)股東大會:
(1)董事人數(shù)不足《公司法》規(guī)定人數(shù)或者公司章程所定人數(shù)的2/3時(shí);
(2)公司未彌補(bǔ)的虧損達(dá)實(shí)收股本總額1/3時(shí);
(3)單獨(dú)或者合計(jì)持有公司10%以上股份的股東請求時(shí);
(4)董事會認(rèn)為必要時(shí);
(5)監(jiān)事會提議召開時(shí);
(6)公司章程規(guī)定的其他情形。
4.股東大會的召開
(1)股東大會會議由董事會召集,董事長主持;董事長不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的,由副董事長主持;副董事長不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的,由半數(shù)以上董事共同推舉一名董事主持。
(2)董事會不能履行或者不履行召集股東大會會議職責(zé)的,監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)及時(shí)召集和主持;監(jiān)事會不召集和主持的,連續(xù)90日以上單獨(dú)或者合計(jì)持有公司10%以上股份的股東可以自行召集和主持。
(3)召開股東大會會議,應(yīng)當(dāng)將會議召開的時(shí)間、地點(diǎn)和審議的事項(xiàng)于會議召開20日前通知各股東;臨時(shí)股東大會應(yīng)當(dāng)于會議召開15日前通知各股東;發(fā)行無記名股票的,應(yīng)當(dāng)于會議召開30日前公告會議召開的時(shí)間、地點(diǎn)和審議事項(xiàng)。
(4)單獨(dú)或者合計(jì)持有公司3%以上股份的股東,可以在股東大會召開10日前提出臨時(shí)提案并書面提交董事會;董事會應(yīng)當(dāng)在收到提案后2日內(nèi)通知其他股東,并將該臨時(shí)提案提交股東大會審議。臨時(shí)提案的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)屬于股東大會職權(quán)范圍,并有明確議題和具體決議事項(xiàng)。
(5)股東大會不得對召開會議的通知中未列明的事項(xiàng)作出決議。
5.股東大會的決議
(1)股東出席股東大會會議,所持每一股份有一表決權(quán)。股東可以委托代理人出席股東大會會議,代理人應(yīng)當(dāng)向公司提交股東授權(quán)委托書,并在授權(quán)范圍內(nèi)行使表決權(quán)。但是,公司持有的本公司股份沒有表決權(quán)。
(2)股東大會對普通事項(xiàng)作出決議,必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)過半數(shù)通過。
(3)股東大會作出修改公司章程、增加或者減少注冊資本的決議,以及公司合并、分立、解散或者變更公司形式的決議,必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過。
(4)《公司法》和公司章程規(guī)定公司轉(zhuǎn)讓、受讓重大資產(chǎn)或者對外提供擔(dān)保等事項(xiàng)必須經(jīng)股東大會作出決議的,董事會應(yīng)當(dāng)及時(shí)召集股東大會會議,由股東大會就上述事項(xiàng)進(jìn)行表決。
所謂"重大資產(chǎn)",通常是指公司轉(zhuǎn)讓、受讓的資產(chǎn)總額、資產(chǎn)凈額、主營業(yè)務(wù)收入三項(xiàng)指標(biāo)中的任意一項(xiàng)指標(biāo),占公司最近一個(gè)會計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的合并報(bào)表的相對應(yīng)指標(biāo)的50%以上的資產(chǎn)。
(5)股東大會選舉董事、監(jiān)事,可以根據(jù)公司章程的規(guī)定或者股東大會的決議,實(shí)行累積投票制。
(6)股東大會應(yīng)當(dāng)對所議事項(xiàng)的決定作成會議記錄,主持人、出席會議的董事應(yīng)當(dāng)在會議記錄上簽名。會議記錄應(yīng)當(dāng)與出席股東的簽名冊及代理出席的委托書并保存。
(二)董事會、經(jīng)理
1.董事會的性質(zhì)和組成
(1)股份有限公司的董事會是股東大會的執(zhí)行機(jī)構(gòu),對股東大會負(fù)責(zé)。
(2)股份有限公司設(shè)董事會,其成員為5人至19人。董事會成員中可以有公司職工代表。董事會中的職工代表由公司職工通過職工代表大會、職工大會或者其他形式民主選舉產(chǎn)生。
(3)股份有限公司的董事任期由公司章程規(guī)定,但每屆任期不得超過3年。董事任期屆滿,連選可以連任。
2.董事會的職權(quán)
股份有限公司董事會的職權(quán)與有限責(zé)任公司董事會的職權(quán)的規(guī)定基本相同。
3.董事會的召開
(1)董事會設(shè)董事長1人,可以設(shè)副董事長。董事長和副董事長由董事會以全體董事的過半數(shù)選舉產(chǎn)生。
(2)董事長召集和主持董事會會議,檢查董事會決議的實(shí)施情況。副董事長協(xié)助董事長工作,董事長不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的,由副董事長履行職務(wù);副董事長不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的,由半數(shù)以上董事共同推舉1名董事履行職務(wù)。
(3)董事會每年度至少召開2次會議,每次會議應(yīng)當(dāng)于會議召開10日前通知全體董事和監(jiān)事。代表1/10以上表決權(quán)的股東、1/3以上董事或者監(jiān)事會,可以提議召開董事會臨時(shí)會議。董事長應(yīng)當(dāng)自接到提議后10日內(nèi),召集和主持董事會會議。董事會召開臨時(shí)會議,可以另定召集董事會的通知方式和通知時(shí)限。
【相關(guān)考點(diǎn)】合營企業(yè)董事會每年至少召開一次董事會會議,經(jīng)1/3以上董事提議,可以召開臨時(shí)會議。
4.董事會的決議
(1)董事會會議應(yīng)有過半數(shù)的董事出席方可舉行。董事會作出決議,必須經(jīng)全體董事的過半數(shù)通過。董事會決議的表決,實(shí)行一人一票,即每個(gè)董事只能享有一票表決權(quán)。
(2)董事會會議,應(yīng)由董事本人出席;董事因故不能出席,可以書面委托其他董事代為出席,委托書中應(yīng)載明授權(quán)范圍。董事會應(yīng)當(dāng)對會議所議事項(xiàng)的決定作成會議記錄,出席會議的董事應(yīng)當(dāng)在會議記錄上簽名。
【相關(guān)考點(diǎn)】合營企業(yè)董事不能出席董事會會議的,可出具委托書委托他人代表其出席和表決。
(3)董事應(yīng)當(dāng)對董事會的決議承擔(dān)責(zé)任。董事會的決議違反法律、行政法規(guī)或者公司章程、股東大會決議,致使公司遭受嚴(yán)重?fù)p失的,參與決議的董事對公司負(fù)賠償責(zé)任。但經(jīng)證明在表決時(shí)曾表明異議并記載于會議記錄的,該董事可以免除責(zé)任。
5.經(jīng)理
股份有限公司設(shè)經(jīng)理,由董事會決定聘任或者解聘。股份有限公司經(jīng)理的職權(quán)與有限責(zé)任公司經(jīng)理的職權(quán)的規(guī)定基本相同。公司董事會可以決定由董事會成員兼任公司經(jīng)理。
(三)監(jiān)事會
股份有限公司依法應(yīng)當(dāng)設(shè)立監(jiān)事會,監(jiān)事會為公司的監(jiān)督機(jī)構(gòu)。
1.監(jiān)事會的組成
(1)股份有限公司監(jiān)事會成員不得少于3人,應(yīng)當(dāng)包括股東代表和適當(dāng)比例的公司職工代表,其中職工代表的比例不得低于1/3,具體比例由公司章程規(guī)定。監(jiān)事會中的職工代表由公司職工通過職工代表大會、職工大會或者其他形式民主選舉產(chǎn)生。
(2)董事、高級管理人員不得兼任監(jiān)事。
(3)監(jiān)事的任期每屆為3年。監(jiān)事任期屆滿,連選可以連任。
2.監(jiān)事會的職權(quán)
股份有限公司監(jiān)事會的職權(quán)與有限責(zé)任公司監(jiān)事會的職權(quán)的規(guī)定基本相同。
3.監(jiān)事會的召開
(1)監(jiān)事會設(shè)主席1人,可以設(shè)副主席。監(jiān)事會主席和副主席由全體監(jiān)事過半數(shù)選舉產(chǎn)生。
(2)監(jiān)事會每6個(gè)月至少召開1次會議。監(jiān)事可以提議召開臨時(shí)監(jiān)事會會議。監(jiān)事會的議事方式和表決程序,除《公司法》有規(guī)定的外,由公司章程規(guī)定。
(3)監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)對所議事項(xiàng)的決定作成會議記錄,出席會議的監(jiān)事應(yīng)當(dāng)在會議記錄上簽名。
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