【考情分析】

　　考頻星級(jí)：★★★★

　　歷年真題涉及：2014年單選題、判斷題，2014年、2013年多選題

　　【高頻考點(diǎn)】：金融環(huán)境

　　(一)金融機(jī)構(gòu)、金融工具與金融市場(chǎng)

　　1.金融機(jī)構(gòu)

　　金融機(jī)構(gòu)主要是銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)。銀行是指經(jīng)營(yíng)存款、放款、匯兌、儲(chǔ)蓄等金融業(yè)務(wù)，承擔(dān)信用中介的金融機(jī)構(gòu)，包括各種商業(yè)銀行和政策性銀行，如中國(guó)工商銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)銀行、中國(guó)建設(shè)銀行、國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行。非銀行金融機(jī)構(gòu)主要包括保險(xiǎn)公司、信托投資公司、證券公司、財(cái)務(wù)公司、金融資產(chǎn)管理公司、金融租賃公司等機(jī)構(gòu)。

　　2. 金融工具

　　金融工具是指融通資金雙方在金融市場(chǎng)上進(jìn)行資金交易、轉(zhuǎn)讓的工具，借助金融工具，資金從供給方轉(zhuǎn)移到需求方。金融工具分為基本金融工具和衍生金融工具兩大類。常見(jiàn)的基本金融工具有貨幣、票據(jù)、債券、股票等;衍生金融工具又稱派生金融工具，是在基本金融工具的基礎(chǔ)上通過(guò)特定技術(shù)設(shè)計(jì)形成的新的融資工具，如各種遠(yuǎn)期合約、互換、掉期、資產(chǎn)支持證券等，種類非常復(fù)雜、繁多，具有高風(fēng)險(xiǎn)、高杠桿效應(yīng)的特點(diǎn)。

　　一般認(rèn)為，金融工具具有流動(dòng)性、風(fēng)險(xiǎn)性和收益性的特征。

　　(1)流動(dòng)性。流動(dòng)性是指金融工具在必要時(shí)迅速轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)金而不致遭受損失的能力。

　　(2)風(fēng)險(xiǎn)性。風(fēng)險(xiǎn)性是購(gòu)買金融工具的本金和預(yù)定收益遭受損失的可能性。一般包括信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

　　(3)收益性。收益性是指金融工具能定期或不定期給持有人帶來(lái)收益。

　　3.金融市場(chǎng)

　　金融市場(chǎng)是指資金供應(yīng)者和資金需求者雙方通過(guò)一定的金融工具進(jìn)行交易而融通資金的場(chǎng)所。金融市場(chǎng)的主要功能就是把社會(huì)各個(gè)單位和個(gè)人的剩余資金有條件地轉(zhuǎn)讓給社會(huì)各個(gè)缺乏資金的單位和個(gè)人，使財(cái)盡其用，促進(jìn)社會(huì)發(fā)展。因利率、時(shí)間、安全性條件不會(huì)使借貸雙方都十分滿意，于是就出現(xiàn)了金融機(jī)構(gòu)和金融市場(chǎng)從中協(xié)調(diào)，使各得其所。

　　在金融市場(chǎng)上，資金的轉(zhuǎn)移方式有兩種：

　　(1)直接轉(zhuǎn)移

　　它是需要資金的企業(yè)或其他資金不足者直接將股票或債券出售給資金供應(yīng)者，從而實(shí)現(xiàn)資金轉(zhuǎn)移的一種方式。

　　(2)間接轉(zhuǎn)移

　　它是需要資金的企業(yè)或其他資金不足者，通過(guò)金融中介機(jī)構(gòu)，將股票或債券出售給資金供應(yīng)者;或者以他們自身所發(fā)行的證券來(lái)交換資金供應(yīng)者手中的資金，再將資金轉(zhuǎn)移到各種股票或債券的發(fā)行者(即資金需求者)手中，從而實(shí)現(xiàn)資金轉(zhuǎn)移的一種方式。

　　金融市場(chǎng)不僅為企業(yè)融資和投資提供了場(chǎng)所，而且還可以幫助企業(yè)實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)短期資金轉(zhuǎn)換、引導(dǎo)資本流動(dòng)，提高資金轉(zhuǎn)移效率。

　　(二)金融市場(chǎng)的分類

　　金融市場(chǎng)可以按照不同的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分類。

　　1.貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng)

　　以期限為標(biāo)準(zhǔn)，金融市場(chǎng)可分為貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng)。

　　2.發(fā)行市場(chǎng)和流通市場(chǎng)

　　以功能為標(biāo)準(zhǔn)，金融市場(chǎng)可分為發(fā)行市場(chǎng)和流通市場(chǎng)。

　　3.資本市場(chǎng)、外匯市場(chǎng)和黃金市場(chǎng)

　　以融資對(duì)象為標(biāo)準(zhǔn)，金融市場(chǎng)可分為資本市場(chǎng)、外匯市場(chǎng)和黃金市場(chǎng)。

　　4.基礎(chǔ)性金融市場(chǎng)和金融衍生品市場(chǎng)

　　按所交易金融工具的屬性，金融市場(chǎng)可分為基礎(chǔ)性金融市場(chǎng)與金融衍生品市場(chǎng)。

　　5.地方性金融市場(chǎng)、全國(guó)性金融市場(chǎng)和國(guó)際性金融市場(chǎng)

　　以地理范圍為標(biāo)準(zhǔn)，金融市場(chǎng)可分為地方性金融市場(chǎng)、全國(guó)性金融市場(chǎng)和國(guó)際性金融市場(chǎng)。

　　(三)貨幣市場(chǎng)

　　貨幣市場(chǎng)的主要功能是調(diào)節(jié)短期資金融通。其主要特點(diǎn)是：(1)期限短。一般為3～6個(gè)月，最長(zhǎng)不超過(guò)1年。(2)交易目的是解決短期資金周轉(zhuǎn)。它的資金來(lái)源主要是資金所有者暫時(shí)閑置的資金，融通資金的用途一般是彌補(bǔ)短期資金的不足。(3)貨幣市場(chǎng)上的金融工具有較強(qiáng)的“貨幣性”，具有流動(dòng)性強(qiáng)、價(jià)格平穩(wěn)、風(fēng)險(xiǎn)較小等特性。東奧“娜寫(xiě)年華”發(fā)布。貨幣市場(chǎng)主要有拆借市場(chǎng)、票據(jù)市場(chǎng)、大額定期存單市場(chǎng)和短期債券市場(chǎng)等。

　　(四)資本市場(chǎng)

　　資本市場(chǎng)的主要功能是實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)期資本融通。其主要特點(diǎn)是：(1)融資期限長(zhǎng)。至少1年以上，最長(zhǎng)可達(dá)10年甚至10年以上。(2)融資目的是解決長(zhǎng)期投資性資本的需要，用于補(bǔ)充長(zhǎng)期資本，擴(kuò)大生產(chǎn)能力。(3)資本借貸量大。(4)收益較高但風(fēng)險(xiǎn)也較大。

　　資本市場(chǎng)主要包括債券市場(chǎng)、股票市場(chǎng)和融資租賃市場(chǎng)等。

　　融資租賃市場(chǎng)是通過(guò)資產(chǎn)租賃實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)期資金融通的市場(chǎng)，它具有融資與融物相結(jié)合的特點(diǎn)，融資期限一般與資產(chǎn)租賃期限一致。

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