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第四章 證券法律制度
[基本要求]
(一)掌握證券發(fā)行、證券交易、上市公司的收購(gòu)的有關(guān)內(nèi)容
(二)熟悉與證券發(fā)行有關(guān)的機(jī)構(gòu)
(三)了解證券的種類、證券法的法律淵源和適用對(duì)象
(四)了解違反證券法的法律責(zé)任
[考試內(nèi)容】
第一節(jié) 證券法律制度主要內(nèi)容
一、證券與證券市場(chǎng)
證券是以證明或設(shè)定權(quán)利為目的所作成的一種書面憑證。
(一)證券的種類
根據(jù)不同的標(biāo)準(zhǔn)，證券可以分為不同的種類。
(二)證券市場(chǎng)的結(jié)構(gòu)和要素
二、證券法
證券法有廣義和狹義之分。廣義的證券法是調(diào)整證券發(fā)行與交易活動(dòng)中以及證券監(jiān)管過(guò)程中所發(fā)生的社會(huì)關(guān)系的法律規(guī)范的總稱。狹義的證券法專指《證券法》，即證券法典。
(一)證券法的法律淵源
證券法的法律淵源，包括《證券法》統(tǒng)轄下，由一系列有關(guān)證券發(fā)行、交易和監(jiān)管的法律、行政法規(guī)和部門規(guī)章及其規(guī)范性文件等法律淵源構(gòu)成的三個(gè)層次的法律制度框架。
(二)證券法的適用對(duì)象
《證券法》原則上適用于在中國(guó)境內(nèi)發(fā)行和上市交易的各類證券品種。
三、證券發(fā)行、交易有關(guān)的機(jī)構(gòu)
(一)證券交易所
(二)證券公司
(三)證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)
(四)證券服務(wù)機(jī)構(gòu)
(五)證券業(yè)協(xié)會(huì)
(六)證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)
第二節(jié) 證券發(fā)行
一、證券發(fā)行主要內(nèi)容
(一)證券發(fā)行及其方式
證券發(fā)行是符合發(fā)行條件的政府、金融機(jī)構(gòu)、工商企業(yè)等組織，以籌集資金為目的，依照法律規(guī)定的程序向公眾投資者出售代表一定權(quán)利的資本證券的行為。
證券發(fā)行的方式：
(1)上網(wǎng)定價(jià)發(fā)行。
(2)上網(wǎng)詢價(jià)發(fā)行。
(3)市值配售發(fā)行。
(4)網(wǎng)上網(wǎng)下累計(jì)投標(biāo)詢價(jià)發(fā)行，又稱詢價(jià)配售方式。
(二)證券發(fā)行的類型
1.公開發(fā)行和非公開發(fā)行
2.設(shè)立發(fā)行和增資發(fā)行
3.直接發(fā)行和間接發(fā)行
4.議價(jià)發(fā)行和招標(biāo)發(fā)行
5.平價(jià)發(fā)行、溢價(jià)發(fā)行和折價(jià)發(fā)行
二、股票發(fā)行的條件
(一)首次公開發(fā)行股票的條件
1.《證券法》規(guī)定的首次公開發(fā)行股票的條件
(1)發(fā)起人符合法定人數(shù);
(2)發(fā)起人認(rèn)購(gòu)和募集的股本達(dá)到法定資本最低限額;
(3)股份發(fā)行、籌辦事項(xiàng)符合法律規(guī)定;
(4)發(fā)起人制定公司章程，采用募集方式設(shè)立的經(jīng)創(chuàng)立大會(huì)通過(guò);
(5)有公司名稱，建立符合股份有限公司要求的組織機(jī)構(gòu);
(6)有公司住所。
2.首次公開發(fā)行股票的其他條件
(1)發(fā)行人應(yīng)當(dāng)是依法設(shè)立且合法存續(xù)的股份有限公司;
(2)發(fā)行人應(yīng)當(dāng)具有完整的業(yè)務(wù)體系和直接面向市場(chǎng)獨(dú)立經(jīng)營(yíng)的能力;
(3)發(fā)行人已經(jīng)依法建立健全股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、獨(dú)立董事、董事會(huì)秘書制度，相關(guān)機(jī)構(gòu)和人員能夠依法履行職責(zé);
(4)發(fā)行人資產(chǎn)質(zhì)量良好，資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)合理，盈利能力較強(qiáng)，現(xiàn)金流量正常;
(5)募集資金應(yīng)當(dāng)有明確的使用方向，原則上應(yīng)當(dāng)用于主營(yíng)業(yè)務(wù)。
(二)上市公司公開發(fā)行新股的條件
上市公司公開發(fā)行新股，應(yīng)當(dāng)符合《證券法》、《公司法》規(guī)定的發(fā)行條件和經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他發(fā)行條件，包括《上市公司證券發(fā)行管理辦法》等規(guī)定的發(fā)行條件。
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