二、知識要點提示

　　本章概要

　　本章介紹金融犯罪及刑事責(zé)任，分為金融犯罪概述、破壞金融秩序管理罪(包括危害貨幣管理罪、破壞金融機構(gòu)組織管理罪、破壞銀行管理罪等)、金融詐騙罪和銀行業(yè)職務(wù)犯罪四個部分。目的在于正確理解《刑法》有關(guān)金融犯罪和職務(wù)犯罪條文及司法實踐的審判標(biāo)準，有效提高銀行業(yè)人員遵紀守法與防范犯罪的法律意識。

　　8.1 金融犯罪概述

　　8.1.1 金融犯罪的概念

　　金融犯罪是指行為人違反國家金融管理法規(guī)，破壞國家金融管理秩序，使公私財產(chǎn)權(quán)利遭受嚴重損失，根據(jù)《刑法》規(guī)定應(yīng)受懲罰的行為。

　　8.1.2 金融犯罪的種類

　　1.根據(jù)金融犯罪的行為方式的不同，可以分為詐騙型金融犯罪、偽造型金融犯罪、利用便利型金融犯罪和規(guī)避型金融犯罪。

　　2.根據(jù)金融犯罪侵犯的客體不同，可以分為危害貨幣管理制度的犯罪、危害金融機構(gòu)管理制度的犯罪、危害金融業(yè)務(wù)管理制度的犯罪。

　　3.根據(jù)金融犯罪實施主體的不同，可以劃分為針對銀行的犯罪和銀行人員職務(wù)犯罪。

　　8.1.3 金融犯罪的構(gòu)成

　　1. 犯罪客體

　　金融犯罪侵犯的客體是金融管理秩序。金融犯罪的對象，可以是人，也可以是各種金融工具。

　　2. 犯罪客觀方面

　　(1)違反金融管理法規(guī)

　　(2)具有非法從事貨幣資金融通的活動

　　3. 犯罪主體

　　金融犯罪的主體可以是自然人，也可以是單位。

　　4. 犯罪主觀方面

　　8.3 金融詐騙罪

　　金融詐騙罪，是指在金融活動中，違反金融管理法規(guī)，采取虛構(gòu)事實或者隱瞞真相的方法，以非法占有為目的，騙取數(shù)額較大的財物的行為。

　　金融詐騙罪作為類罪，具有許多共性，其基本構(gòu)造是：主觀上均具有非法占有目的，客觀上均遵循下列邏輯順序：

　　(1)實事虛構(gòu)事實、隱瞞真相等欺騙 行為;

　　(2)使受騙者陷入或者強化認識錯誤;

　　(3)受騙者因被騙而做出行為人期待的財產(chǎn)處分行為;

　　(4)受騙者或者其他人(被害人)遭受財產(chǎn)損失。

　　8.3.1 集資詐騙罪

　　集資詐騙罪，是指以非法占有為目的，采用虛構(gòu)事實、隱瞞真相的方法，非法向社會公開募集資金，數(shù)額較大的行為。

　　本罪的客體是社會公眾的財產(chǎn)與國家的金融秩序。

　　本罪客觀方面表現(xiàn)為非法集資的行為。

　　本罪主體為一般主體，包括自然人和單位。

　　本罪主觀方面是故意，且要求是非法占有為目的。是否具有非法占有他人財物的目的，是本罪區(qū)別于非法集資等行為(主要是指《刑法》第一百七十六條規(guī)定的非法吸收公眾存款罪、第一百七十九條規(guī)定的擅自發(fā)行股票、公司、企業(yè)債券罪等)的重要特征之一。

　　8.3.2 貸款詐騙罪

　　貸款詐騙罪，是指以非法占有為目的，采用虛構(gòu)事實、隱瞞真相的方法，詐騙銀行或者其他金融機構(gòu)的貸款，數(shù)額較大的行為。

　　本罪侵犯的客體是貸款。

　　本罪主體是一般主體，單位不能構(gòu)成本罪。銀行或其他金融機構(gòu)的工作人員與詐騙貸款的犯罪分子串通并為之提供詐騙貸款幫助的，需要分情形進行討論，既可能構(gòu)成貸款詐騙罪的共犯，又可能構(gòu)成職務(wù)侵占罪或貪污罪的共犯。關(guān)鍵區(qū)別在于銀行是否被騙。

　　本罪主觀方面是故意，并且必須具有非法占有目的。

　　如果不具有非法占有目的，則可能構(gòu)成騙取貸款罪。(新增)

　　8.3.3 信用證詐騙罪

　　信用證詐騙罪，是指使用偽造、變造的信用證或者附隨的單據(jù)、文件，或者使用作廢的信用證，或者騙取信用證以及以其他方法進行信用證詐騙活動的行為。

　　本罪侵犯的客體即包括了信用證項下關(guān)系任何一方當(dāng)事人的財產(chǎn)，也包括了國家的金融管理制度。

　　本罪客觀方面表現(xiàn)為行為人實施了利用信用證進行詐騙的行為：

　　(1)使用偽造、變造的信用證或者附隨的單據(jù)、文件。

　　(2)使用作廢的信用證。

　　(3)騙取信用證的。

　　(4)其他方法。

　　本罪主體是一般主體，包括自然人和單位。

　　本罪主觀方面是故意，并且要求具有非法占有的目的。

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