3.人民幣同業(yè)存款

　　同業(yè)存款，也稱同業(yè)存放，是指因支付清算和業(yè)務合作等的需要，由其他金融機構(gòu)存放予商業(yè)銀行的款項。同業(yè)存放屬于商業(yè)銀行的負債業(yè)務，與此相對應的概念是存放同業(yè)，即存放在其他商業(yè)銀行的款項，屬于商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務。

　　4.外幣存款業(yè)務

　　目前，我國銀行開辦的外幣存款業(yè)務幣種主要有九種：美元、歐元、日元、港元、英鎊、澳大利亞元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元。其他可自由兌換的外幣，不能直接存入賬戶，需由存款人自由選擇上述貨幣中的一種，按存入日的外匯牌價折算存入。

　　【背景知識】匯買價、鈔買價、賣出價的區(qū)別

　　現(xiàn)匯買入價/現(xiàn)鈔買入價/現(xiàn)匯賣出價/現(xiàn)鈔賣出價/中間價(基準價)

　　銀行外匯牌價表中的這幾個價格(除中間價外)都是以銀行為主體的表示方法�，F(xiàn)匯是指可自由兌換的匯票、支票等外幣票據(jù)�，F(xiàn)鈔是具體的、實在的外國紙幣、硬幣。

　　中間價(基準價)：中國人民銀行公布的當日外匯牌價。

　　個人外匯買賣業(yè)務多本著鈔變鈔、匯變匯的原則�，F(xiàn)匯買入價和現(xiàn)鈔買入價往往不同。鈔買價比匯買價要低。

　　(1)外匯儲蓄存款

　　中國人民銀行發(fā)布的《個人外匯管理辦法》(以下簡稱《辦法》，從2007年2月1日起施行)規(guī)定：

　　“個人外匯賬戶按主體類別區(qū)分為境內(nèi)個人外匯賬戶和境外個人外匯賬戶;按賬戶性質(zhì)區(qū)分為外匯結(jié)算賬戶、資本項目賬戶及外匯儲蓄賬戶�！蓖鈪R結(jié)算賬戶用于轉(zhuǎn)賬匯款等資金清算支付，外匯儲蓄賬戶只能用于外匯存取，不能進行轉(zhuǎn)賬。

　　不再區(qū)分現(xiàn)鈔和現(xiàn)匯賬戶，對個人非經(jīng)營性外匯收付統(tǒng)一通過外匯儲蓄賬戶進行管理。

　　(2)單位外匯存款

　　①單位經(jīng)常項目外匯賬戶

　　境內(nèi)機構(gòu)原則上只能開立一個經(jīng)常項目外匯賬戶。境內(nèi)機構(gòu)經(jīng)常項目外匯賬戶的限額統(tǒng)一采用美元核定。

　�、趩挝毁Y本項目外匯賬戶

　　包括貸款(外債及轉(zhuǎn)貸款)專戶、還貸專戶、發(fā)行外幣股票專戶、B股交易專戶等。

　　資產(chǎn)業(yè)務

　　3.2 資產(chǎn)業(yè)務 P61

　　本節(jié)的重點內(nèi)容是：我國銀行信貸管理的授權(quán)管理與發(fā)放辦法;個人貸款、公司貸款種類及其主要規(guī)定。

　　3.2.1 貸款業(yè)務 P61

　　1.貸款業(yè)務概述

　　貸款是指經(jīng)批準可以經(jīng)營貸款業(yè)務的金融機構(gòu)對借款人提供的并按約定的利率和期限還本付息的貨幣資金。貸款，是銀行最主要的資金運用。

　　貸款業(yè)務有多種分類標準，按照客戶類型可劃分為個人貸款和公司貸款：按照貸款期限可劃分為短期貸款和中長期貸款：按有無擔�？蓜澐譃樾庞觅J款和擔保貸款。

　　【背景知識】貸款基準利率

　　2004年10月29日，中國人民銀行決定放開人民幣貸款利率的上限，允許金融機構(gòu)上浮貸款利率。

　　我國銀行信貸管理一般實行集中授權(quán)管理(自上而下分配放貸權(quán)力)、統(tǒng)一授信管理(控制融資總量及不同行業(yè)、不同企業(yè)的融資額度)、審貸分離、分級審批與貸款管理責任制相結(jié)合，以切實防范、控制和化解貸款業(yè)務風險。

　　我國自2002年開始全面實施國際銀行業(yè)普遍認同的“貸款五級分類法”，將貸款分為正常、關(guān)注、次級、可疑、損失五類(見表3-5)，其中后三類稱為“不良貸款”，不良貸款率是衡量銀行資產(chǎn)質(zhì)量的最重要指標。

　　【例題1：單選題】根據(jù)貸款“五級分類法”的劃分，不良貸款是指(C)。

　　A、關(guān)注類貸款、次級類貸款、可疑類貸款

　　B、關(guān)注類貸款、可疑類貸款、損失類貸款

　　C、次級類貸款、可疑類貸款、損失類貸款

　　D、正常類貸款、可疑類貸款、損失類貸款

　　【例題2：單選題】目前，我國銀行信貸管理一般實行(ABCDE)相結(jié)合

　　A、集中授權(quán)管理

　　B、統(tǒng)一授信管理

　　C、審貸分離

　　D、分級審批

　　E、貸款管理責任制

　　【例題3：多選題】按貸款期限，可將貸款業(yè)務分為：(BC)

　　A、個人貸款

　　B、短期貸款

　　C、中長期貸款

　　D、信用貸款

　　【例題4：判斷題】貸款業(yè)務流程的順序是貸款申請、貸款審批、貸款調(diào)查、貸款發(fā)放、貸后管理。A(對)B(錯)

　　答案B

　　試題解析：貸款強調(diào)三查，即貸前調(diào)查、貸中審查、貸后檢查)

　　(6)貿(mào)易融資

　　商業(yè)銀行提供的貿(mào)易融資可以分為國內(nèi)貿(mào)易融資和國際貿(mào)易融資兩大類。

　　國內(nèi)貿(mào)易融資是指對在國內(nèi)商品交易中產(chǎn)生的存貨、預付款、應收賬款等資產(chǎn)進行的融資

　　國際貿(mào)易融資按進口方銀行提供服務對象的不同可以分為兩大類，一類是進口方銀行為進口商提供的服務，另一類是出口方銀行為出口商提供的服務(見表3-6 p69)。(請學員各自注意閱讀兩類服務對象中的“融資服務種類內(nèi)容”)

　　以下為幾種主要的貿(mào)易融資工具：

　　①信用證

　　銀行有條件的付款承諾。流程見圖3-1。

　　現(xiàn)在銀行大多開立的是跟單商業(yè)信用證、不可轉(zhuǎn)讓信用證。

　　特別推薦：2010銀行從業(yè)資格考試《公共基礎》考前必做試題

　　　　　　　2010銀行從業(yè)資格考試《公共基礎》密押試卷(3套)