項 目

內(nèi) 容

單一客戶風(fēng)險監(jiān)測

（1）基本面指標(biāo)：品質(zhì)類指標(biāo)；實力類指標(biāo)；環(huán)境類指標(biāo)。

（2）財務(wù)指標(biāo)：償債能力指標(biāo)；盈利能力指標(biāo)；營運能力指標(biāo)；增長能力指標(biāo)。

貸款五級分類：正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類（后三類合稱為不良貸款）。

貸款分類與債項評級的對比：

貸款分類：綜合考慮了客戶信用風(fēng)險因素和債項交易損失因素實際上是根據(jù)預(yù)期損失對信貸資產(chǎn)進(jìn)行評級；主要用于貸后管理，更多地體現(xiàn)為事后評價。

債項評級： 通常僅考慮影響債項交易損失的特定風(fēng)險因素，客戶信用風(fēng)險因素由客戶評級完成；可同時用于貸前審批、貸后管理，是對債項風(fēng)險的一種預(yù)先判斷。

組合風(fēng)險監(jiān)測

（1）傳統(tǒng)的組合監(jiān)測方法。

（2）資產(chǎn)組合模型。

項 目

內(nèi) 容

不良資產(chǎn)／貸款率

不良貸款率=（次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）／各項貸款×100％

預(yù)期損失率

預(yù)期損失率=預(yù)期損失／資產(chǎn)風(fēng)險暴露×100％

單一（集團(tuán)）客戶授信集中度

單一（集團(tuán)）客戶貸款集中度=最大一家（集團(tuán)）客戶貸款總額／資本凈額×100％

貸款風(fēng)險遷徙率

（1）正常貸款遷徙率=（期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額）／（期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額+期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額）×100％

（2）正常類貸款遷徙率=期初正常類貸款向下遷徙金額／（期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額）×100％

（3）關(guān)注類貸款遷徙率=期初關(guān)注類貸款向下遷徙金額／（期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額）×100％

（4）次級類貸款遷徙率=期初次級類貸款向下遷徙金額／（期初次級類貸款余額-期初次級類貸款期間減少金額）×100％

（5）可疑類貸款遷徙率=期初可疑類貸款向下遷徙金額／（期初可疑類貸款余額-期初可疑類貸款期間減少金額）×100％

不良貸款撥備覆蓋率

不良貸款撥備覆蓋率=（一般準(zhǔn)備+專項準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備）

貸款損失準(zhǔn)備充足率

貸款損失準(zhǔn)備充足率=貸款實際計提準(zhǔn)備／貸款應(yīng)提準(zhǔn)備×100％