商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)文化

　　◆又稱(chēng)風(fēng)險(xiǎn)管理文化，是商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中逐步形成的風(fēng)險(xiǎn)管理理念、哲學(xué)和價(jià)值，通過(guò)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)管理制度以及廣大員工的風(fēng)險(xiǎn)管理行為表現(xiàn)出來(lái)的一種企業(yè)文化。

　　◆風(fēng)險(xiǎn)文化由風(fēng)險(xiǎn)管理理念、知識(shí)和制度三個(gè)層次組成;其中風(fēng)險(xiǎn)管理理念是風(fēng)險(xiǎn)文化的核心商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略

　　◆商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略是商業(yè)銀行在綜合分析外部環(huán)境、內(nèi)部管理狀況及同業(yè)優(yōu)劣比較的基礎(chǔ)上，提出的一整套包括商業(yè)銀行發(fā)展的戰(zhàn)略目標(biāo)，以及為實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)所采取的措施的戰(zhàn)略。

　　◆商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略包括戰(zhàn)略目標(biāo)和實(shí)現(xiàn)路徑兩個(gè)方面的內(nèi)容。重難點(diǎn)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理組織包括哪些?

　　答：董事會(huì)及其專(zhuān)門(mén)委員會(huì)

　　監(jiān)事會(huì)

　　高級(jí)管理層

　　風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)

　　其他風(fēng)險(xiǎn)控制部門(mén)重點(diǎn)要求 答：(1)要掌握董事會(huì)及其專(zhuān)門(mén)委員會(huì)的職責(zé)

　　(2)了解監(jiān)事會(huì)的職責(zé)

　　(3)掌握高級(jí)管理層的職責(zé)

　　(4)重點(diǎn)掌握風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的職責(zé)及其部門(mén)設(shè)置，尤其是要知道風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)必須是一個(gè)相對(duì)獨(dú)立的部門(mén)，需要最高管理層積極倡導(dǎo)并大力支持，同時(shí)配備具有高度職業(yè)精神和風(fēng)險(xiǎn)管理技能的專(zhuān)業(yè)人員。

　　(5)在“其他風(fēng)險(xiǎn)控制部門(mén)”中：要理解“內(nèi)部審計(jì)和法律/合規(guī)部門(mén)的職責(zé)”

　　董事會(huì)及其專(zhuān)門(mén)委員會(huì)

　　答：董事會(huì)是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理/決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施監(jiān)控的最終責(zé)任，確保商業(yè)銀行有效識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各種風(fēng)險(xiǎn)。

　　具體來(lái)說(shuō)，董事會(huì)在風(fēng)險(xiǎn)管理的職能如下：

　　◆負(fù)責(zé)審批風(fēng)險(xiǎn)管理的戰(zhàn)略、政策和程序;

　　◆確定銀行可以承受的總體風(fēng)險(xiǎn)水平;

　　◆督促高級(jí)管理層采取必要的措施識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制各種風(fēng)險(xiǎn);

　　◆定期獲得關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)和水平的報(bào)告;

　　◆監(jiān)控和評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管理的全面性、有效性以及高級(jí)管理層在風(fēng)險(xiǎn)管理方面的履職情況。

　　董事會(huì)通常指派專(zhuān)門(mén)委員會(huì)(通常為最高風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì))負(fù)責(zé)擬定具體的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和指導(dǎo)原則。 監(jiān)事會(huì) 答：監(jiān)事會(huì)是我國(guó)金融機(jī)構(gòu)所特有的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，從事金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部盡職監(jiān)督、財(cái)務(wù)監(jiān)督、內(nèi)部控制監(jiān)督等監(jiān)察工作;

　　監(jiān)事會(huì)通過(guò)列席會(huì)議、調(diào)閱文件、檢查與調(diào)研、監(jiān)督測(cè)評(píng)、訪(fǎng)談座談等方式，以及綜合利用非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)與現(xiàn)場(chǎng)抽查手段，對(duì)金融機(jī)構(gòu)的決策過(guò)程、決策執(zhí)行過(guò)程、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，以及董事、高級(jí)管理人員的工作表現(xiàn)，進(jìn)行監(jiān)督和測(cè)評(píng)。高級(jí)管理層 答：高級(jí)管理層的主要職責(zé)：

　　◆負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理的政策;

　　◆制定風(fēng)險(xiǎn)管理的程序和操作規(guī)程;

　　◆及時(shí)了解風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況;

　　◆確保銀行具備足夠的人力、物力和恰當(dāng)?shù)慕M織結(jié)構(gòu)、管理信息系統(tǒng)以及技術(shù)水平，來(lái)有效地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各種風(fēng)險(xiǎn)。