商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的類(lèi)別

　　巴塞爾委員會(huì)根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)特征及誘發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的原因， 把商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)分為以下八類(lèi)：信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng) 險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)以及戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。

　　一、信用風(fēng)險(xiǎn)

　　1.定義：信用風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定 的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或 金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。 (1)傳統(tǒng)觀(guān)點(diǎn)認(rèn)為， 信用風(fēng)險(xiǎn)是指因交易對(duì)手無(wú)力履行合同而造 成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。然而，由信用風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失也可能發(fā)生在實(shí) 際違約之前，當(dāng)交易對(duì)手的履約能力即信用質(zhì)量發(fā)生變化時(shí)，也會(huì) 存在潛在的損失。 對(duì)大多數(shù)商業(yè)銀來(lái)說(shuō)，貸款是最大、最明顯的信用風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源。 信用風(fēng)險(xiǎn)既存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，也存在于 信用擔(dān)保、貸款承諾等表外業(yè)務(wù)中，還存在于衍生產(chǎn)品交易中。 (2)信用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)基礎(chǔ)金融產(chǎn)品和衍生產(chǎn)品的影響不同。賬面價(jià) 值、名義價(jià)值 (3)信用風(fēng)險(xiǎn)包括違約風(fēng)險(xiǎn)、結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)等主要形式。 違約風(fēng)險(xiǎn)既可以針對(duì)個(gè)人，也可以針對(duì)企業(yè)。 結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)是一種特殊的信用風(fēng)險(xiǎn)， 涉及在不同的時(shí)間以不同的 貨幣進(jìn)行結(jié)算交易。1974 年德國(guó)赫斯塔特銀行的破產(chǎn)促成了巴塞 爾委員會(huì)的誕生。

　　2.信用風(fēng)險(xiǎn)具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征：與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)相反， 信用風(fēng)險(xiǎn)的觀(guān)察數(shù)據(jù)少，且不易獲取。

　　二、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

　　1.定義：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指金融資產(chǎn)價(jià)格和商品價(jià)格的波動(dòng)給商業(yè) 銀行表內(nèi)頭寸、表外頭寸遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。 (1)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要包括利率風(fēng)險(xiǎn)、 股票風(fēng)險(xiǎn)、 匯率風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng) 險(xiǎn)，其中利率風(fēng)險(xiǎn)尤為重要。 (2)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)具有數(shù)據(jù)優(yōu)勢(shì)和易于計(jì)量的特點(diǎn)， 并且可供選擇的 金融產(chǎn)品種類(lèi)豐富。

　　2.由于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源于所屬的經(jīng)濟(jì)體系，具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng) 險(xiǎn)特征，難以通過(guò)分散化投資完全消除。投資于多國(guó)金融市場(chǎng)。

　　三、操作風(fēng)險(xiǎn)

　　1.定義：操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、 信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。 (1)操作風(fēng)險(xiǎn)包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn) (2)操作風(fēng)險(xiǎn)可分為人員因素、 內(nèi)部流程、 系統(tǒng)缺陷和外部事件 (3)操作風(fēng)險(xiǎn)具有普遍性， 與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要存在于交易類(lèi)業(yè)務(wù)和 信用分險(xiǎn)主要存在于授信業(yè)務(wù)不同， 操作風(fēng)險(xiǎn)普遍存在于商業(yè)銀行 業(yè)務(wù)和管理的各個(gè)方面。

　　2.操作風(fēng)險(xiǎn)具有非營(yíng)利性，它并不能為銀行帶來(lái)盈利，但是操 作風(fēng)險(xiǎn)可能引發(fā)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)。

　　四、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

　　1.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無(wú)力為負(fù)債的減少和/或資產(chǎn)的增 加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。

　　2.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)形成的原因更加復(fù)雜和廣泛，是一種多維風(fēng) 險(xiǎn)。 產(chǎn)生原因：商業(yè)銀行的流動(dòng)性計(jì)劃可能不完善之外，信用、市場(chǎng)、操作等風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域的管理缺陷同樣會(huì)導(dǎo)致流動(dòng)性不足。 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的整體經(jīng)營(yíng)狀況。

　　五、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)

　　1.定義：國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)是指經(jīng)濟(jì)主體在與非本國(guó)居民進(jìn)行國(guó)際 經(jīng)貿(mào)與金融往來(lái)時(shí)，由于別國(guó)經(jīng)濟(jì)、政治和社會(huì)等方面的變化 而遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。 國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)可分為政治風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)三類(lèi)。 政治風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行受特定國(guó)家的政治原因限制，不能 把在該國(guó)貸款等匯回本國(guó)而遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。政治風(fēng)險(xiǎn)包括政 權(quán)風(fēng)險(xiǎn)、政局風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)和對(duì)外關(guān)系風(fēng)險(xiǎn)等多個(gè)方面。 經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)是指境外商業(yè)銀行僅僅受特定國(guó)家直接或間接經(jīng) 濟(jì)因素的限制，而不能把在該國(guó)的貸款等匯回本國(guó)而遭受損失 的風(fēng)險(xiǎn)。 社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)是指由于經(jīng)濟(jì)或非經(jīng)濟(jì)因素造成特定國(guó)家的社會(huì) 環(huán)境不穩(wěn)定，從而使貸款商業(yè)銀行不能把在該國(guó)的貸款匯回本 國(guó)而遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。

　　2.國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)管理歸于信用風(fēng)險(xiǎn)管理范疇

　　六、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

　　1.定義：聲譽(yù)是商業(yè)銀行所有的利益持有者通過(guò)持續(xù)努力、 長(zhǎng)期信任建立起來(lái)的寶貴的無(wú)形資產(chǎn)。 聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由于意外事件、商業(yè)銀行的政策調(diào)整、市場(chǎng) 表現(xiàn)或日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所產(chǎn)生的負(fù)面結(jié)果，可能對(duì)商業(yè)銀行的這 種無(wú)形資產(chǎn)造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。 幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)都可能影響銀行聲譽(yù)。

　　2.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)也是一種多維風(fēng)險(xiǎn)。管理聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的最好辦法 就是：強(qiáng)化全面風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，改善公司治理，并預(yù)先做好應(yīng) 對(duì)聲譽(yù)危機(jī)的準(zhǔn)備;確保其他主要風(fēng)險(xiǎn)被正確識(shí)別、優(yōu)先排序， 并得到有效管理。

　　七、法律風(fēng)險(xiǎn)

　　1.定義：法律風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行因日常經(jīng)營(yíng)和業(yè)務(wù)活動(dòng)無(wú) 法滿(mǎn)足或違反法律規(guī)定。導(dǎo)致不能履行合同、發(fā)生爭(zhēng)議/訴訟或 其他法律糾紛而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

　　2.法律風(fēng)險(xiǎn)是一種特殊類(lèi)型的操作風(fēng)險(xiǎn)，它包括但不限于 因監(jiān)管措施和解決民商事?tīng)?zhēng)議而支付的罰款、罰金或者懲罰性 賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)敞口。

　　3.法律風(fēng)險(xiǎn)通常歸屬于操作風(fēng)險(xiǎn)管理范疇

　　八、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

　　1.定義：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長(zhǎng) 期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過(guò)程中，因不適當(dāng)?shù)奈磥?lái)發(fā)展規(guī)劃和 戰(zhàn)略決策可能造成損失或不利影響的風(fēng)險(xiǎn)。

　　2.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在四個(gè)方面： (1)是商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)缺乏整體兼容性; (2)是為實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)而制定的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略存在缺陷; (3)是為實(shí)現(xiàn)目標(biāo)所需要的資源匱乏; (4)整個(gè)戰(zhàn)略實(shí)施過(guò)程的質(zhì)量難以保證。

　　3.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)也是一種多維風(fēng)險(xiǎn)