二、銀行監(jiān)管的方法

　　1.市場準入：即指監(jiān)管部門采取行政許可手段審查、批準市場主體可以進入某一領域并從事相關活動的機制。市場準入是銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)。

　　市場準入包括三個方面：

　　(1)機構(gòu)準入;

　　(2)業(yè)務準入;

　　(3)高級管理人員準入。

　　市場準入的主要目標是：

　　(1)保證注冊銀行具有良好的資質(zhì)，預防不穩(wěn)定的機構(gòu)進入銀行體系;

　　(2)維護市場穩(wěn)定;

　　(3)保護存款者利益

　　市場準入的范圍和標準：中資銀行行政許可;合作金融機構(gòu)的行政許可;外資金融機構(gòu)行政許可。

　　2.資本監(jiān)管

　　(1)資本的定義

　　賬面資本及所有者權(quán)益，是商業(yè)銀行資產(chǎn)負債表上所有者權(quán)益部分，包括實收資本、資本公積、盈余公積、一般準備、信托賠償準備和未分配利潤等。

　　監(jiān)管資本是指商業(yè)銀行根據(jù)監(jiān)管當局關于合格資本的法規(guī)與指引發(fā)行的所有合格的資本工具。

　　資本監(jiān)管是審慎銀行監(jiān)管的核心。

　　(2)資本充足率計算

　　資本充足率計算公式和最低要求。

　　資本充足率=(資本-扣除項)/(信用風險加權(quán)資產(chǎn)+12.5×市場風險資本要求)

　　核心資本充足率=(核心資本-核心資本扣除項)/(信用風險加權(quán)資產(chǎn)+12.5×市場風險資本要求)

　�、儋Y本的組成：核心資本、實收資本、盈余公積、未分配利潤、少數(shù)股權(quán)、附屬資本。

　�、谫Y本扣除的有關規(guī)定。

　�、郾韮�(nèi)資產(chǎn)風險權(quán)重。

　　④質(zhì)押和保證的處置

　�、荼硗忭椖康奶幚怼�

　�、奘袌鲲L險資本要求。

　　(3)資本監(jiān)管的要點

　　①有效資本監(jiān)管的起點是商業(yè)銀行自身嚴格的資本約束。

　�、诒O(jiān)管部門應對商業(yè)銀行資本管理程序進行評估。

　　③監(jiān)管部門可以個案性地要求商業(yè)銀行持有高于最低標準的資本。

　�、鼙O(jiān)管部門對資本不足銀行的糾正措施包括三類。

　�、萆虡I(yè)銀行董事會負責本行資本充足率的信息披露，未設董事會的，由行長負責。

　　3.監(jiān)督檢查

　　(1)非現(xiàn)場監(jiān)管

　　非現(xiàn)場監(jiān)管工作的程序。完成的非現(xiàn)場監(jiān)管程序包括制定監(jiān)管計劃、監(jiān)管信息收集、日常監(jiān)管分析、風險評估、現(xiàn)場檢查立項、監(jiān)管評級和后續(xù)監(jiān)管七個階段。

　　非現(xiàn)場監(jiān)管的程序：

　�、� 制定監(jiān)管計劃;

　　② 監(jiān)管信息收集，編制機構(gòu)概覽;

　�、� 日常監(jiān)管分析;

　�、� 風險評估;

　�、� 現(xiàn)場檢查立項;

　�、� 監(jiān)管評級;

　�、� 持續(xù)監(jiān)管。

　　(2)現(xiàn)場檢查。

　　現(xiàn)場檢查對銀行風險管理的重要作用體現(xiàn)在四個方面：

　　一是發(fā)現(xiàn)和識別風險;二是保護和促進作用;三是反饋和建議作用;四是評價和指導作用。

　　現(xiàn)場檢查工作的程序：

　　現(xiàn)場檢查的重點內(nèi)容：業(yè)務經(jīng)營的合法合規(guī)性、風險狀況和資本充足性、資產(chǎn)質(zhì)量、流動性、盈利能力、管理水平和內(nèi)部控制、市場風險敏感度。

　　(3)風險處置糾正;

　　①風險糾正;

　�、陲L險救助;

　�、凼袌鐾顺觥�

　　4.風險評級

　　(1)風險評級概述：風險評級是監(jiān)管機構(gòu)以防范風險為目的，通過對銀行風險以及經(jīng)營狀況的綜合評級。

　　(2)風險評級的作用

　�、儆欣�于提高監(jiān)管的系統(tǒng)性和全面性;

　�、谟欣�于提高監(jiān)管的持續(xù)性，改變當前監(jiān)管隨意和缺乏連續(xù)性的問題;

　�、塾欣�于提高監(jiān)管的針對性，將評級結(jié)果作為監(jiān)管機構(gòu)確定監(jiān)管重點、實施分類監(jiān)管、配置監(jiān)管資源的基本依據(jù)。

　　(3)風險評級的原則和程序

　　原則：全面性原則、系統(tǒng)性原則、持續(xù)性原則、審慎性原則

　　程序：

　　①收集評級信息;

　�、诜治鲈u級信息;

　�、鄣贸鲈u級結(jié)果

　　④制定監(jiān)管措施;

　�、菡�理評級檔案。

　　(4)風險評級的主要方法

　�、貱AMELs評級

　　評級內(nèi)容和標準：資本充足性、資產(chǎn)質(zhì)量、管理、盈利性、流動性、市場風險敏感度

　�、谄渌�風險評級方法：

　　ROCA評級法、SOSA評級方法(母行支持度評估)。

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