第11題

　　根據(jù)《公司法》的規(guī)定，關(guān)于公司公積金的說(shuō)法，正確的是( )。

　　A 公積金可轉(zhuǎn)為公司資本

　　B 資本公積金可用于彌補(bǔ)公司虧損

　　C 公積金可用于擴(kuò)大公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)

　　D 股份有限公司發(fā)行股票的溢價(jià)款列入資本公積金

　　E 捐贈(zèng)收入計(jì)入盈余公積

　　【正確答案】：A,C,D

　　[答案解析] 資本公積金不得用于彌補(bǔ)公司的虧損;捐贈(zèng)收入計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入。

　　第12題

　　發(fā)行金融債券的主體有( )。

　　A 政策性銀行

　　B 中央銀行

　　C 商業(yè)銀行

　　D 企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司

　　E 其他金融機(jī)構(gòu)

　　【正確答案】：A,C,D,E

　　[答案解析] 我國(guó)的政策性銀行、商業(yè)銀行、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司及其他金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的債券(在銀行間市場(chǎng)發(fā)行)，發(fā)行前需獲得銀行的行政許可，但申請(qǐng)行政許可前需先獲得其監(jiān)管機(jī)構(gòu)的同意。

　　第13題

　　根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑法》的規(guī)定，以下屬于金融詐騙的違法行為是( )。

　　A 編造引進(jìn)資金的理由從銀行貸款

　　B 上市公司董事長(zhǎng)變更，沒(méi)有進(jìn)行披露

　　C 自制信用卡從銀行提款機(jī)提款

　　D 提供不完整的財(cái)務(wù)報(bào)表，以獲取銀行貸款

　　E 套取金融機(jī)構(gòu)信貸資金高利轉(zhuǎn)貸他人

　　【正確答案】：A,C,D

　　[答案解析] 金融詐騙罪作為類(lèi)罪，是指在金融活動(dòng)中，違反金融管理法規(guī)，采取虛構(gòu)事實(shí)或者隱瞞真相的方法，以非法占有為目的，騙取數(shù)額較大的財(cái)物的行為。

　　第14題

　　下列關(guān)于反洗錢(qián)的敘述，正確的是( )。

　　A 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依法履行建立健全客戶(hù)身份識(shí)別制度的反洗錢(qián)義務(wù)

　　B 各地銀行業(yè)協(xié)會(huì)負(fù)責(zé)各地的反洗錢(qián)監(jiān)督管理工作

　　C 對(duì)依法履行反洗錢(qián)職責(zé)或者義務(wù)獲得的客戶(hù)身份資料和交易信息，應(yīng)當(dāng)予以保密

　　D 只有金融機(jī)構(gòu)和其工作人員，有權(quán)向反洗錢(qián)行政主管部門(mén)或者公安機(jī)關(guān)舉報(bào)，其他單位和個(gè)人無(wú)權(quán)舉報(bào)

　　E 任何單位和個(gè)人都有權(quán)向反洗錢(qián)行政主管部門(mén)或者公安機(jī)關(guān)舉報(bào)

　　【正確答案】：A,C,E

　　[答案解析] 《金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)規(guī)定》規(guī)定，中國(guó)人民銀行是國(guó)務(wù)院反洗錢(qián)行政主管部門(mén)，依法對(duì)金融機(jī)構(gòu)的反洗錢(qián)工作進(jìn)行監(jiān)督管理，任何單位和個(gè)人都有權(quán)向反洗錢(qián)行政主管部門(mén)或者公安機(jī)關(guān)舉報(bào)。

　　第15題

　　相比于傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，銀行中間業(yè)務(wù)具有的特點(diǎn)有( )。

　　A 不使用銀行的自有資金

　　B 不承擔(dān)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

　　C 占用銀行自有資本

　　D 種類(lèi)多、范圍廣

　　E 以收取服務(wù)費(fèi)方式獲得收益

　　【正確答案】：A,B,D,E

　　[答案解析] 除選項(xiàng)A、B、D、E外，銀行中間業(yè)務(wù)還具有“以接受客戶(hù)委托為前提，為客戶(hù)辦理業(yè)務(wù)”的特點(diǎn)。

　　第16題

　　銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)該尊重同事的( )。

　　A 個(gè)人隱私

　　B 工作方式

　　C 工作成果

　　D 收入水平

　　E 個(gè)人習(xí)慣

　　【正確答案】：A,B,C

　　[答案解析] 具體來(lái)說(shuō)，銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)尊重同事，不得因同事的國(guó)籍、膚色、民族、性別、年齡、宗教信仰、婚姻狀況、身體健康或殘障而進(jìn)行任何形式的騷擾和侵害。禁止帶有任何歧視性的語(yǔ)言和行為。尊重同事個(gè)人隱私，工作中接觸到同事個(gè)人隱私的不得擅自向他人透露。尊重同事的工作方式和工作成果，不得不當(dāng)引用、剽竊同事的工作成果，不得以任何方式予以貶低、攻擊、詆毀。

　　第17題

　　違反從業(yè)人員職業(yè)操守的人員，( )。

　　A 可能受到公眾譴責(zé)，但尚無(wú)法進(jìn)行實(shí)質(zhì)性的約束

　　B 其所在金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)視情況給予相應(yīng)懲戒

　　C 情節(jié)不嚴(yán)重的，不應(yīng)當(dāng)受到懲戒

　　D 情節(jié)嚴(yán)重的，將被開(kāi)除，并被通報(bào)銀行業(yè)協(xié)會(huì)乃至同業(yè)

　　E 情節(jié)嚴(yán)重的，將喪失在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)工作的機(jī)會(huì)

　　【正確答案】：B,D,E

　　[答案解析] 《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》雖然不是具有強(qiáng)制性的法律法規(guī)，但既然是中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)通過(guò)一定程序制定，并由各會(huì)員單位表決通過(guò)，即視為各家會(huì)員單位所承諾的行業(yè)自律規(guī)范，在銀行業(yè)具有一定約束力。違反銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守的人員，其所在金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)視情況給予相應(yīng)懲戒，情節(jié)嚴(yán)重的，將被開(kāi)除，并被通報(bào)銀行業(yè)協(xié)會(huì)乃至同業(yè)，喪失在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)工作的機(jī)會(huì)。

　　第18題

　　我國(guó)基礎(chǔ)貨幣由( )三部分構(gòu)成。

　　A 金融機(jī)構(gòu)存人中國(guó)人民銀行的存款準(zhǔn)備金

　　B 銀行卡項(xiàng)下的個(gè)人人民幣活期儲(chǔ)蓄存款

　　C 流通中的現(xiàn)金

　　D 金融機(jī)構(gòu)的庫(kù)存現(xiàn)金

　　E 證券公司保證金存款

　　【正確答案】：A,C,D

　　[答案解析] 我國(guó)基礎(chǔ)貨幣由三部分構(gòu)成：金融機(jī)構(gòu)存入中國(guó)人民銀行的存款準(zhǔn)備金、流通中的現(xiàn)金和金融機(jī)構(gòu)的庫(kù)存現(xiàn)金。

　　第19題

　　金融資產(chǎn)的投資收益包含( )。

　　A 資本利得

　　B 現(xiàn)金分配

　　C 買(mǎi)入價(jià)格

　　D 賣(mài)出價(jià)格

　　E 價(jià)格指數(shù)

　　【正確答案】：A,B

　　[答案解析] 金融資產(chǎn)的投資收益通常包括兩個(gè)部分：資本利得及現(xiàn)金分配。資本利得是買(mǎi)入和賣(mài)出所投資產(chǎn)的價(jià)格差額，買(mǎi)入價(jià)格和賣(mài)出價(jià)格本身不是收益，價(jià)格指數(shù)也不是收益。

　　第20題

　　與其他債券相比，政府債券的特點(diǎn)是( )。

　　A 票面額大

　　B 流通性強(qiáng)

　　C 收益穩(wěn)定

　　D 安全性高

　　E 風(fēng)險(xiǎn)大

　　【正確答案】：B,C,D

　　[答案解析] 政府債券的票面額并不一定大。所謂政府債券是政府、金融機(jī)構(gòu)、工商企業(yè)等機(jī)構(gòu)直接向社會(huì)借債籌措資金時(shí)，向投資者發(fā)行，承諾按一定利率支付利息并按約定條件償還本金的債權(quán)債務(wù)憑證，具有流通性強(qiáng)、收益穩(wěn)定和安全性高的特點(diǎn)。

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