A.高級(jí)管理層應(yīng)該了解交易賬戶中按模型計(jì)值的項(xiàng)目，并認(rèn)識(shí)到在風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告或經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)報(bào)告中，按模型計(jì)值所產(chǎn)生的不確定性及其影響程度

　　B.在可能的范圍內(nèi)，市場(chǎng)參數(shù)應(yīng)該是可以找到來(lái)源的，并與市場(chǎng)價(jià)格的變化相一致

　　C.在可能的情況下，應(yīng)該使用對(duì)某種產(chǎn)品通用的計(jì)值方法

　　D.如果是銀行自身開發(fā)的模型，模型應(yīng)該建立在適當(dāng)?shù)募俣ɑ�礎(chǔ)上，并請(qǐng)獨(dú)立、合格的外部機(jī)構(gòu)對(duì)模型進(jìn)行評(píng)價(jià)

　　E.應(yīng)該有正式的變化控制程序和模型的備份，并定期用于對(duì)計(jì)值情況進(jìn)行測(cè)試

　　【答案與解析】正確答案：ABCDE

　　監(jiān)管當(dāng)局在判斷交易賬戶按模型計(jì)值方法是否審慎時(shí)，應(yīng)考慮的因素包括就是以上

　　5個(gè)選項(xiàng)所述的內(nèi)容。

　　32.下列關(guān)于我國(guó)商業(yè)銀行交易賬戶劃分的政策和程序的說(shuō)法，正確的有( )。

　　A.交易賬戶的適用范圍應(yīng)包括銀行的所有表內(nèi)外頭寸

　　B.商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)自身的交易業(yè)務(wù)性質(zhì)和復(fù)雜程度，相應(yīng)地明確本行交易賬戶包括的金融工具

　　C.納入交易賬戶的頭寸要有明確的、經(jīng)高級(jí)管理層批準(zhǔn)的交易策略

　　D.向客戶提供結(jié)構(gòu)性投資和理財(cái)產(chǎn)品且進(jìn)行了完全對(duì)沖的衍生產(chǎn)品應(yīng)列入交易賬戶

　　E.一般而言，在交易之后，銀行應(yīng)立即明確該筆交易應(yīng)歸于銀行賬戶還是交易賬戶

　　【答案與解析】 正確答案：ABC

　　D向客戶提供結(jié)構(gòu)性投資和理財(cái)產(chǎn)品且進(jìn)行了完全對(duì)沖的衍生產(chǎn)品不應(yīng)列入交易賬

　　戶。一E中，在交易之前，銀行應(yīng)立即明確該筆交易應(yīng)歸于銀行賬戶還是交易賬戶。我國(guó)

　　商業(yè)銀行交易賬戶劃分的政策和程序包括以上5個(gè)選項(xiàng)所敘述的正確的內(nèi)容。

　　33.內(nèi)部流程引起的操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)流程缺失、設(shè)計(jì)不完善，或者

　　沒有被嚴(yán)格執(zhí)行而造成的損失，主要包括( )。

　　A.財(cái)務(wù)/會(huì)計(jì)錯(cuò)誤 8.文件/合同缺陷 C.產(chǎn)品設(shè)計(jì)缺陷

　　D.交易/定價(jià)錯(cuò)誤 E.錯(cuò)誤監(jiān)控/報(bào)告

　　【答案與解析】正確答案：ABCDE

　　內(nèi)部流程引起的操作風(fēng)險(xiǎn)包括六個(gè)方面：

　　(1)財(cái)務(wù)/會(huì)計(jì)錯(cuò)誤：財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)賬務(wù)處理方面存在流程錯(cuò)誤，主要是財(cái)會(huì)制度不完善。(2)文件/合同缺陷：與文件、合同、檔案有關(guān)的在制定、管理、內(nèi)容結(jié)構(gòu)、

　　丟失等方面發(fā)生的錯(cuò)誤。(3)產(chǎn)品設(shè)計(jì)缺陷：與所提供的產(chǎn)品有關(guān)的問題。(4)交易/

　　定價(jià)錯(cuò)誤：在交易過程中，未遵循操作規(guī)定、交易定價(jià)產(chǎn)生問題。(5)錯(cuò)誤監(jiān)控/報(bào)

　　告：在監(jiān)控/報(bào)告的流程中出現(xiàn)混亂，或者有關(guān)數(shù)據(jù)的問題導(dǎo)致匯報(bào)不準(zhǔn)確發(fā)生損失等。

　　(6)結(jié)算/支付錯(cuò)誤：銀行結(jié)算支付系統(tǒng)失靈或延遲出現(xiàn)的問題。

　　34.下列關(guān)于巴塞爾委員會(huì)對(duì)實(shí)施高級(jí)計(jì)量法提出的具體標(biāo)準(zhǔn)的說(shuō)法，正確的有　( )。

　　A.商業(yè)銀行必須設(shè)置獨(dú)立的操作風(fēng)險(xiǎn)管理崗位，負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)和實(shí)施商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架

　　B.商業(yè)銀行必須表明采用的操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法考慮到了潛在較嚴(yán)重的概率分布“尾部”損失事件

　　C.商業(yè)銀行需要表明操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法符合與信用風(fēng)險(xiǎn)IRB法相當(dāng)?shù)姆�(wěn)健標(biāo)準(zhǔn)

　　D.商業(yè)銀行在開發(fā)系統(tǒng)的過程中，必須有操作風(fēng)險(xiǎn)模型開發(fā)和模型獨(dú)立驗(yàn)證的嚴(yán)格程序

　　E.任何操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部計(jì)量系統(tǒng)必須提供與巴塞爾委員會(huì)規(guī)定的操作風(fēng)險(xiǎn)范圍

　　和損失事件類型一致的操作風(fēng)險(xiǎn)分類數(shù)據(jù)

　　【答案與解析】正確答案：ABCDE

　　巴塞爾委員會(huì)對(duì)實(shí)施高級(jí)計(jì)量法提出的具體要求包括資格要求、定性標(biāo)準(zhǔn)、定量標(biāo)

　　準(zhǔn)、內(nèi)部數(shù)據(jù)要求、外部數(shù)據(jù)要求、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)環(huán)境和內(nèi)部控制因素。A是定性標(biāo)準(zhǔn)，

　　BCDE都是定量標(biāo)準(zhǔn)。此類題要求考生熟悉教材后做答。

　　35.內(nèi)部控制作為一個(gè)有機(jī)系統(tǒng)，包括的環(huán)節(jié)有( )。

　　A.決策 B.建設(shè)與管理 C.執(zhí)行與操作

　　D.監(jiān)督與評(píng)價(jià) E.改進(jìn)

　　【答案與解析】正確答案：ABCDE

　　這五個(gè)環(huán)節(jié)緊密相扣，是一個(gè)有機(jī)系統(tǒng)�？忌�可按順序記憶，加深印象。

　　36.目前對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估的要素主要包括( )。

　　A.內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)B.外部數(shù)據(jù) C.商業(yè)銀行業(yè)務(wù)環(huán)境

　　D.內(nèi)部控制因素 E.貸款人信用記錄

　　【答案與解析】正確答案：ABCD。

　　37.開展操作風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)部控制的自我評(píng)估的作用包括( )。

　　A.建立覆蓋商業(yè)銀行各類經(jīng)營(yíng)管理的操作風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)識(shí)別評(píng)估機(jī)制，實(shí)現(xiàn)操作

　　風(fēng)險(xiǎn)的主動(dòng)識(shí)別與內(nèi)部控制持續(xù)優(yōu)化

　　B.不斷優(yōu)化和完善各類經(jīng)營(yíng)管理作業(yè)流程，平衡風(fēng)險(xiǎn)與收益，提升商業(yè)銀行

　　服務(wù)效率和盈利能力

　　C.在自我評(píng)估基礎(chǔ)上，可以建立操作風(fēng)險(xiǎn)事件數(shù)據(jù)庫(kù)，構(gòu)建操作風(fēng)險(xiǎn)日常監(jiān)

　　測(cè)的基礎(chǔ)平臺(tái)

　　D.為案件防查工作提供方法和技術(shù)支持，使案件專項(xiàng)治理工作成為長(zhǎng)期任務(wù)

　　融入商業(yè)銀行日常管理中，從源頭上控制案件隱患及風(fēng)險(xiǎn)損失

　　E.促進(jìn)操作風(fēng)險(xiǎn)管理文化的轉(zhuǎn)變，通過全員風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，提高員工參與操作風(fēng)

　　險(xiǎn)管理的主動(dòng)性和積極性

　　【答案與解析】正確答案：ABCDE

　　自我評(píng)估的主要目標(biāo)是鼓勵(lì)各級(jí)機(jī)構(gòu)承擔(dān)責(zé)任即主動(dòng)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和管理。

　　主要作用有6個(gè)方面。除了上述5個(gè)方面之外，還有為建立操作風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指

　　標(biāo)體系和操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量奠定基礎(chǔ)。本題需要考生熟悉教材做答。

　　38.商業(yè)銀行在流動(dòng)性管理的過程中，所需要處理的一對(duì)矛盾是( )。

　　A.商業(yè)銀行為了追求利潤(rùn)最大化，傾向于持有期限長(zhǎng)、利潤(rùn)大的資產(chǎn)

　　B.國(guó)家對(duì)于商業(yè)銀行流動(dòng)性管理的強(qiáng)制規(guī)定

　　C.商業(yè)銀行負(fù)債的不穩(wěn)定和不確定性要求商業(yè)銀行必須持有足夠的流動(dòng)資金

　　來(lái)應(yīng)付經(jīng)營(yíng)過程中的流動(dòng)性需要

　　D.社會(huì)公眾對(duì)商業(yè)銀行流動(dòng)性狀況的評(píng)價(jià)

　　E.商業(yè)銀行自身經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略

　　【答案與解析】正確答案：AC

　　銀行對(duì)流動(dòng)性進(jìn)行管理，一定是有著自身的利益驅(qū)動(dòng)，不會(huì)單單因?yàn)橥獠?國(guó)家

　　政策、社會(huì)公眾)原因而被迫做出什么決策。所以在考慮本題時(shí)，還是要從銀行自身

　　出發(fā)，另外既然是一對(duì)矛盾，那么兩個(gè)選項(xiàng)就要相互呼應(yīng)。A、C是最合適選項(xiàng)，說(shuō)明了銀行既想擁有期限長(zhǎng)的資產(chǎn)，又迫于要求高流動(dòng)性的壓力，因此，選擇恰當(dāng)?shù)牧鲃?dòng)性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法，有助于把握控制商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

　　39.商業(yè)銀行信息系統(tǒng)包括主要面向客戶的業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)和主要供內(nèi)部管理使用的

　　管理信息系統(tǒng)。在操作風(fēng)險(xiǎn)管理中，信息系統(tǒng)的主要作用包括( )。

　　A.支持風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 B.建立損失數(shù)據(jù)庫(kù)

　　C.生成風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急方案 D.預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率

　　E.建立資本模型

　　【答案與解析】正確答案：ABE

　　商業(yè)銀行信息系統(tǒng)有助于銀行開展各項(xiàng)業(yè)務(wù)，控制風(fēng)險(xiǎn)。在操作風(fēng)險(xiǎn)管理中，信息

　　系統(tǒng)的主要作用在于支持風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、建立損失數(shù)據(jù)庫(kù)、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)收集與報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)管理

　　和建立資本模型等。本題符合的只有A、B、E三項(xiàng)。C是戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理中需要的工作，

　　D是依靠計(jì)量方法或模型推導(dǎo)出來(lái)的。

　　40.良好的公司治理目標(biāo)包括( )。

　　A.完善股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及其下設(shè)的議事和決策機(jī)構(gòu)，建立議事規(guī)則和決策程序

　　B.明確董事會(huì)和董事、監(jiān)事會(huì)和監(jiān)事.、高級(jí)管理層和高級(jí)經(jīng)理人員在組織管理中的責(zé)任

　　C.建立獨(dú)立董事制度，對(duì)董事會(huì)討論事項(xiàng)發(fā)表客觀公正的意見

　　D.建立外部監(jiān)事制度，對(duì)董事會(huì)、董事、高級(jí)管理層及其成員進(jìn)行監(jiān)督

　　E.增加董事會(huì)的權(quán)力及對(duì)公司具體經(jīng)營(yíng)的管理

　　【答案與解析】正確答案：ABCD

　　董事會(huì)不會(huì)負(fù)責(zé)公司具體經(jīng)營(yíng)管理的。