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1、
【多選】
根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列選項(xiàng)中，屬于知悉證券交易內(nèi)幕信息的知情人員的有( )。
A. 發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員
B. 持有上市公司3%股份的股東的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員
C. 上市公司的實(shí)際控制人的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員
D. 發(fā)行人控股的公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員
【答案】ACD
【解析】選項(xiàng)B：持有上市公司5%以上股份的股東的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員，才屬于內(nèi)幕人員。
2、
【多選】
根據(jù)證券法律制度的有關(guān)規(guī)定，下列各項(xiàng)中，屬于(向合格投資者)公開發(fā)行公司債券應(yīng)當(dāng)符合的條件有( )。
A. 股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于3000萬元
B. 有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于5000萬元
C. 本次發(fā)行后累計(jì)公司債券余額不超過最近一期期末凈資產(chǎn)額的50%
D. 最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤足以支付公司債券1年的利息
【答案】AD
【解析】(1)選項(xiàng)AB：股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于3000萬元，有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于6000萬元。(2)選項(xiàng)C：本次發(fā)行后累計(jì)債券余額不超過最近一期期末公司凈資產(chǎn)的40%。
3、
【單選】
非上市公眾公司的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員在信息披露工作中應(yīng)當(dāng)履行相應(yīng)的職責(zé)。下列表述中，符合證券法律制度規(guī)定的是( )。
A. 非上市公眾公司的董事應(yīng)對(duì)公司年度報(bào)告簽署書面審核意見
B. 非上市公眾公司的監(jiān)事應(yīng)對(duì)公司年度報(bào)告簽署書面確認(rèn)意見
C. 非上市公眾公司的高級(jí)管理人員應(yīng)對(duì)公司年度報(bào)告簽署書面審核意見
D. 非上市公眾公司的監(jiān)事會(huì)應(yīng)對(duì)公司年度報(bào)告簽署書面審核意見
【答案】D
【解析】(1)“董事、高級(jí)管理人員”應(yīng)當(dāng)對(duì)定期報(bào)告簽署書面“確認(rèn)意見”;(2)“監(jiān)事會(huì)”(而非監(jiān)事)應(yīng)當(dāng)對(duì)董事會(huì)編制的定期報(bào)告進(jìn)行審核并提出書面“審核意見”。
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