2011注冊會計師考試《經(jīng)濟法》基礎(chǔ)講義(24)

　　三、基金的募集

　　1.基金管理人應(yīng)當(dāng)自收到核準(zhǔn)文件之日起6個月內(nèi)進行基金募集。

　　2.超過6個月開始募集，原核準(zhǔn)的事項未發(fā)生實質(zhì)性變化的，應(yīng)當(dāng)報國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)備案;發(fā)生實質(zhì)性變化的，應(yīng)當(dāng)向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)重新提交申請。

　　3.基金募集期限自基金份額發(fā)售之日起計算。

　　4.基金募集期限屆滿，封閉式基金募集的基金份額總額達到核準(zhǔn)規(guī)模的80%以上，開放式基金募集的基金份額總額超過核準(zhǔn)的最低募集份額總額，并且基金份額持有人人數(shù)符合國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的，基金管理人應(yīng)當(dāng)自募集期限屆滿之日起10日內(nèi)聘請法定驗資機構(gòu)驗資，自收到驗資報告之日起10日內(nèi)，向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)提交驗資報告，辦理基金備案手續(xù)，并予以公告。

　　四、證券投資基金上市交易

　　1.證券投資基金上市交易的條件

　　(1)基金的募集符合規(guī)定;

　　(2)基金合同期限為5年以上;

　　(3)基金募集金額不低于2億元人民幣;

　　(4)基金份額持有人不少于1000人;

　　(5)上市交易規(guī)則規(guī)定的其他條件。

　　2.證券投資基金暫時停止上市交易的條件

　　(1)發(fā)生重大變更而不符合上市條件;

　　(2)違反國家法律、法規(guī)，證券監(jiān)督管理機構(gòu)決定暫停上市;

　　(3)嚴(yán)重違反投資基金上市規(guī)則;

　　(4)證券監(jiān)督管理機構(gòu)和證券交易所認(rèn)為須暫停上市的其他情形。

　　3.證券投資基金終止上市交易的條件

　　(1)不再具備法定的上市交易條件;

　　(2)基金合同期限屆滿;

　　(3)基金份額持有人大會決定提前終止上市交易;

　　(4)基金合同約定的或者基金份額上市交易規(guī)則規(guī)定的終止上市交易的其他情形。

　　2011注冊會計師考試時間：9月17日至18日

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