監(jiān)事會(huì)
(三)監(jiān)事會(huì)
1、監(jiān)事會(huì)的組成
監(jiān)事會(huì)成員不得少于3人。監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)包括股東代表和職工代表，其中職工代表的比例不得低于1／3。董事、高級管理人員(經(jīng)理、副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人)不得兼任監(jiān)事。
監(jiān)事會(huì)設(shè)主席一人，可以設(shè)副主席。監(jiān)事會(huì)主席和副主席由全體監(jiān)事過半數(shù)選舉產(chǎn)生。
提示：有限責(zé)任公司、股份有限公司監(jiān)事會(huì)的任期和職權(quán)相同。
2、監(jiān)事會(huì)的會(huì)議制度
股份有限公司的監(jiān)事會(huì)每六個(gè)月至少召開一次會(huì)議。監(jiān)事會(huì)會(huì)議由監(jiān)事會(huì)主席召集和主持。監(jiān)事會(huì)主席不能或者不履行職務(wù)的，由監(jiān)事會(huì)副主席召集和主持監(jiān)事會(huì)會(huì)議；監(jiān)事會(huì)副主席不能或者不履行職務(wù)的，由半數(shù)以上監(jiān)事共同推舉一名監(jiān)事召集和主持監(jiān)事會(huì)會(huì)議。
提示：有限責(zé)任公司的監(jiān)事會(huì)每年度至少召開一次會(huì)議。有限責(zé)任公司中沒有“監(jiān)事會(huì)副主席”的說法。
3、監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對所議事項(xiàng)的決定作成會(huì)議記錄，出席會(huì)議的監(jiān)事應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽名。
【例題】新公司法更加注重監(jiān)事會(huì)的作用，下列表述符合公司法律制度規(guī)定的是（ ）。
A、股份公司召開董事會(huì)，每次會(huì)議應(yīng)當(dāng)在召開前的10天，通知全體監(jiān)事
B、股份公司每年度至少召開兩次監(jiān)事會(huì)會(huì)議
C、監(jiān)事發(fā)現(xiàn)公司經(jīng)營情況異�？梢赃M(jìn)行調(diào)查，必要時(shí)可以聘請會(huì)計(jì)師事務(wù)所協(xié)助其工作，費(fèi)用由董事會(huì)決定誰承擔(dān)
D、對董事、高級管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進(jìn)行監(jiān)督，對違反法律、行政法規(guī)、公司章程或者股東會(huì)決議的董事、高級管理人員提出罷免的建議
答案：AD
【解析】根據(jù)公司法規(guī)定：董事會(huì)每年度至少召開兩次會(huì)議，每次會(huì)議應(yīng)當(dāng)于會(huì)議召開十日前通知全體董事和監(jiān)事，選項(xiàng)A正確；股份有限公司的監(jiān)事會(huì)每六個(gè)月至少召開一次會(huì)議，選項(xiàng)B錯(cuò)誤。監(jiān)事會(huì)、不設(shè)監(jiān)事會(huì)的公司的監(jiān)事發(fā)現(xiàn)公司經(jīng)營情況異常，可以進(jìn)行調(diào)查；必要時(shí)，可以聘請會(huì)計(jì)師事務(wù)所等協(xié)助其工作，費(fèi)用由公司承擔(dān)，選項(xiàng)C錯(cuò)誤；監(jiān)事會(huì)、不設(shè)監(jiān)事會(huì)的公司的監(jiān)事行使下列職權(quán)：（二）對董事、高級管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進(jìn)行監(jiān)督，對違反法律、行政法規(guī)、公司章程或者股東會(huì)決議的董事、高級管理人員提出罷免的建議，選項(xiàng)D正確；
(四)上市公司組織機(jī)構(gòu)的特別規(guī)定
1、增加股東大會(huì)特別決議事項(xiàng)。上市公司在1年內(nèi)購買、出售重大資產(chǎn)或者擔(dān)保金額超過公司“資產(chǎn)總額”30％的，應(yīng)當(dāng)由股東大會(huì)作出決議，并經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過(重點(diǎn))。
2、增設(shè)關(guān)聯(lián)關(guān)系董事的表決權(quán)排除制度。上市公司董事與董事會(huì)會(huì)議決議事項(xiàng)所涉及的企業(yè)有關(guān)聯(lián)關(guān)系的，不得對該項(xiàng)決議行使表決權(quán)，也不得代理其他董事行使表決權(quán)。該董事會(huì)會(huì)議由過半數(shù)的無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事出席即可舉行，董事會(huì)會(huì)議所作決議須經(jīng)“無關(guān)聯(lián)關(guān)系”董事過半數(shù)通過。出席董事會(huì)的無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事人數(shù)不足3人的，應(yīng)將該事項(xiàng)提交上市公司股東大會(huì)審議(重點(diǎn))。
舉例：甲上市公司董事會(huì)成員為6名，其中王某是A企業(yè)派出的，如果甲與A企業(yè)進(jìn)行關(guān)聯(lián)交易，此時(shí)王某應(yīng)該排除在行使表決的董事之外，無關(guān)聯(lián)關(guān)系的董事為5名，根據(jù)規(guī)定，對關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)進(jìn)行表決時(shí)，董事會(huì)會(huì)議由過半數(shù)的無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事出席即可舉行，這里需要無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事3人以上出席才可以召開，須經(jīng)無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事過半數(shù)通過。如果出席會(huì)議無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事不足3人的，應(yīng)該將該事項(xiàng)提交股東大會(huì)進(jìn)行審議。
三、上市公司的設(shè)立和組織機(jī)構(gòu)的特別規(guī)定（08年新增內(nèi)容歸納總結(jié)）
（一）、控股股東的出資
根據(jù)、《上市公司治理準(zhǔn)則》的規(guī)定，控股股東以非貨幣性資產(chǎn)出資的，應(yīng)辦理產(chǎn)權(quán)變更手續(xù)，明確界定該資產(chǎn)的范圍。上市公司應(yīng)當(dāng)對該資產(chǎn)獨(dú)立登記、建帳、核算、管理�？毓晒蓶|不得占用、支配該資產(chǎn)或干預(yù)上市公司對該資產(chǎn)的經(jīng)營管理。（P140）
(二)、上市公司的股東大會(huì)的特別規(guī)定
1、上市公司董事會(huì)、獨(dú)立董事和符合有關(guān)條件的股東可向上市公司股東征集其在股東大會(huì)上的投票權(quán)。投票權(quán)征集應(yīng)采取無償?shù)姆绞竭M(jìn)行，并應(yīng)向被征集人充分披露信息。（P142）
2、根據(jù)《上市公司治理準(zhǔn)則》的規(guī)定，股東大會(huì)在董事選舉中應(yīng)積極推行累積投票制度。“控股股東控股比例在30%以上”的上市公司，應(yīng)當(dāng)采用累積投票制。采用累積投票制度的上市公司應(yīng)在公司章程里規(guī)定該制度的實(shí)施細(xì)則。（P143）
(三)、上市公司董事會(huì)和經(jīng)理的特別規(guī)定
1、上市公司應(yīng)在其公司章程中規(guī)范、透明的董事選聘程序；應(yīng)與董事簽訂聘任合同，明確公司和董事之間的權(quán)利義務(wù)。（P143）
2、上市公司董事會(huì)可以按照股東大會(huì)的有關(guān)決議,設(shè)立戰(zhàn)略、審計(jì)、提名、薪酬與考核等專門委員會(huì)。專門委員會(huì)成員“全部由董事”組成，其中審計(jì)委員會(huì)、提名委員會(huì)、薪酬與考核委員會(huì)中獨(dú)立董事應(yīng)占多數(shù)并擔(dān)任召集人，審計(jì)委員會(huì)中“至少應(yīng)有一名獨(dú)立董事”是會(huì)計(jì)專業(yè)人士。（P143）
3、上市公司的總經(jīng)理是必設(shè)的。上市公司總經(jīng)理及高層管理人員(副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)主管和董事會(huì)秘書)必須在上市公司領(lǐng)薪，不得由控股股東代發(fā)薪水。（P144）
