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【內(nèi)容導(dǎo)航】:
一、基金托管人的信息披露義務(wù)
二、基金份額持有人的信息披露義務(wù)
【所屬章節(jié)】:
本知識點屬于《基金法律法規(guī)》第二十章基金的信息披露
【知識點】基金管理人的信息披露義務(wù)
基金托管人的信息披露義務(wù)
(1)在基金份額發(fā)售的3日前,將基金合同、托管協(xié)議登載在托管人網(wǎng)站上 |
(2)對基金管理人編制的基金資產(chǎn)凈值、份額凈值、申購贖回價格、基金定期報告和定期更新的招募說明書等公開披露的相關(guān)基金信息進行復(fù)核、審查,并向基金管理人出具書面文件或者蓋章確認 |
(3)在基金半年度報告及年度報告中出具托管人報告,對報告期內(nèi)托管人是否盡職盡責履行義務(wù)以及管理人是否遵規(guī)守約等情況做出聲明 |
(4)當基金發(fā)生涉及托管人及托管業(yè)務(wù)的重大事件時,托管人應(yīng)當在事件發(fā)生之日起2日內(nèi)編制并披露臨時公告書,并報中國證監(jiān)會及地方監(jiān)管局備案 |
(5)托管人召集基金份額持有人大會的,應(yīng)至少提前30日公告大會的召開時間、會議形式、審議事項、議事程序和表決方式等事項 |
(6)基金托管人職責終止時,應(yīng)聘請會計師事務(wù)所對基金財產(chǎn)進行審計,并將審計結(jié)果予以公告,同時報中國證監(jiān)會備案 |
基金份額持有人的信息披露義務(wù)
根據(jù)《證券投資基金法》,當代表基金份額10%以上的基金份額持有人就同一事項要求召開持有人大會,而管理人和托管人都不召集的時候,代表基金份額10%以上的持有人有權(quán)自行召集。此時,該類持有人應(yīng)至少提前30日公告持有人大會的召開時間、會議形式、審議事項、議事程序和表決方式等事項。
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